項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告

　　隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，我們使用報(bào)告的情況越來(lái)越多，要注意報(bào)告在寫(xiě)作時(shí)具有一定的格式。那么一般報(bào)告是怎么寫(xiě)的呢？下面是小編收集整理的項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告，歡迎大家分享。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告1

　　為加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，按照原州區(qū)財(cái)政局《原州區(qū)關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號(hào)）文的要求，須對(duì)列入20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目的“20xx秋季道路水毀維修工程”項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)自評(píng)工作。我單位組織開(kāi)展此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項(xiàng)目基本情況。

　　原州區(qū)行政審批局《關(guān)于原州區(qū)20xx年秋季道路水毀維修工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》，路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長(zhǎng)100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。項(xiàng)目總投資概算1068.25萬(wàn)元，資金來(lái)源分別從車(chē)購(gòu)稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金中安排，解決。項(xiàng)目建設(shè)期間20xx年8-11月。

　　根據(jù)關(guān)于印發(fā)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目（年終調(diào)整）實(shí)施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號(hào)文件），對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了年終調(diào)整，調(diào)整后20xx年資金規(guī)模為1030萬(wàn)元，資金來(lái)源分別為從車(chē)購(gòu)稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)530萬(wàn)元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬(wàn)元，項(xiàng)目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長(zhǎng)100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。

　　本工程合同段長(zhǎng)約100.12公里，為新建項(xiàng)目，全線按公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)四級(jí)公路設(shè)計(jì)/三級(jí)/鄉(xiāng)村二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)維修。合同總價(jià)為898.2466萬(wàn)元，工程期限為20xx年8-11月。

　　本工程現(xiàn)已完工完工時(shí)間為20xx-11月。我局積極與鄉(xiāng)村振興局、財(cái)政、審計(jì)部門(mén)協(xié)調(diào)，計(jì)劃于本年12月底之前完成交工驗(yàn)收和決算工作。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金使用及管理情況

　　1、資金使用情況分析

　�。�1）資金到位情況分析

　　該工程20xx年資金規(guī)模1030萬(wàn)元，資金到位1030萬(wàn)元，資金到位率100%，其中分別從車(chē)購(gòu)稅和支持鞏固脫貧攻堅(jiān)530萬(wàn)元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬(wàn)元，本年度實(shí)際支付755.2239萬(wàn)元。

　　(2)項(xiàng)目實(shí)際支出金額

　　截至績(jī)效評(píng)價(jià)日，項(xiàng)目實(shí)際完成支出755.2239萬(wàn)元。

　　2、項(xiàng)目資金管理情況分析

　　資金管理按照《財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》的規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行管理和使用，專(zhuān)款專(zhuān)用。由自治區(qū)財(cái)政廳下?lián)苜Y金到固原市原州區(qū)財(cái)政局，再由財(cái)政局將款項(xiàng)撥到固原市原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局賬戶(hù)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　根據(jù)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目（年終調(diào)整）實(shí)施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號(hào)文件）、《原州區(qū)關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號(hào)）我單位按下列步驟開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作：

　　1、前期準(zhǔn)備。我單位抽調(diào)專(zhuān)人成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，明確工作職責(zé)，并到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)了解被評(píng)價(jià)項(xiàng)目的基本情況，并據(jù)此設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)工作方案和相關(guān)表格。工作組與有關(guān)人員及項(xiàng)目執(zhí)行單位確定聯(lián)絡(luò)機(jī)制。

　　2、實(shí)施情況。項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施步驟：

　　（1）收集核查資料。收集該項(xiàng)目相關(guān)政策文件、資金撥付明細(xì)、項(xiàng)目申報(bào)及審批等資料；核查相關(guān)制度是否完善，項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、公示、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等程序是否符合要求，資金分配、發(fā)放是否合規(guī)，撥付手續(xù)是否齊全，是否存在擠占、截留、挪用等情況。

　　（2）與項(xiàng)目管理和項(xiàng)目執(zhí)行負(fù)責(zé)人面談，了解項(xiàng)目管理與實(shí)施過(guò)程中的情況，分析項(xiàng)目績(jī)效控制的關(guān)鍵因素，并了解實(shí)際控制狀況。

　　（3）召開(kāi)座談會(huì)。組織項(xiàng)目單位、扶貧、財(cái)政等相關(guān)部門(mén)及受益農(nóng)戶(hù)代表等召開(kāi)座談會(huì)，聽(tīng)取該項(xiàng)目情況介紹。

　　（4）現(xiàn)場(chǎng)查看。深入每個(gè)項(xiàng)目點(diǎn)調(diào)查走訪，發(fā)放問(wèn)卷調(diào)查。

　　（5）得出評(píng)價(jià)結(jié)論，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

　　通過(guò)原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局“20xx秋季道路水毀維修工程”項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目申報(bào)、審批嚴(yán)謹(jǐn)健全，建立了項(xiàng)目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項(xiàng)目完成符合基本要求；項(xiàng)目實(shí)施對(duì)改善農(nóng)村公路通行狀況，保障了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及生活便利，完善了農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境，減輕了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的負(fù)擔(dān)。根據(jù)從項(xiàng)目投入、產(chǎn)出和績(jī)效三類(lèi)方面的績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績(jī)效檢查情況，該項(xiàng)目整體績(jī)效分值100分，實(shí)得96.08分。

　　四、項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)完成情況分析

　　（一）投入指標(biāo)完成情況分析

　　預(yù)算執(zhí)行率：按年初預(yù)算數(shù)/年度預(yù)算執(zhí)行數(shù)計(jì)算，完成目標(biāo)值達(dá)到73.32%。

　�。ǘ�）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

　　1. 數(shù)量指標(biāo)（完成工程量）：

　　項(xiàng)目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長(zhǎng)100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。

　　2.質(zhì)量指標(biāo)：

　　20xx年秋季道路水毀維修工程，均嚴(yán)格按照《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目年終調(diào)整方案》的'相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。區(qū)交通局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的質(zhì)量采取不定期對(duì)扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，項(xiàng)目質(zhì)量均符合相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求。

　　3.時(shí)效指標(biāo)：

　　在施工過(guò)程中涉及征地方面的問(wèn)題，需要反復(fù)溝通；同時(shí)，因村民、施工難度、鄉(xiāng)村振興相關(guān)工作影響了工期驗(yàn)收。這反映出項(xiàng)目管理工作做的還不夠精細(xì)，與項(xiàng)目相關(guān)部門(mén)的溝通還需要改善和加強(qiáng)。

　�。ㄈ�）效益指標(biāo)完成情況分析

　　1.項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益分析

　　本項(xiàng)目的建設(shè)是保障沿線群眾和車(chē)輛出行安全，實(shí)現(xiàn)固原市“精準(zhǔn)扶貧”、于20xx年同全國(guó)同步脫貧、全面建設(shè)小康社會(huì)的需要；本項(xiàng)目的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)固原市交通運(yùn)輸“十三五”規(guī)劃、增大農(nóng)村公路通達(dá)深度的需求；本項(xiàng)目的建設(shè)是認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委政府關(guān)于“抓住機(jī)遇、趁勢(shì)而上。實(shí)踐精準(zhǔn)扶貧、集中扶貧、讓原州區(qū)貧困地區(qū)完成脫貧摘帽，全面建成小康社會(huì)”的具體體現(xiàn)；本項(xiàng)目的建設(shè)是推動(dòng)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步新進(jìn)展。

　　2.項(xiàng)目實(shí)施的可持續(xù)影響分析

　　扶貧道路的建設(shè)，將進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和高效生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的快速流通和鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展，助推了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收；便利的農(nóng)村交通條件促進(jìn)了農(nóng)村與城市的信息交流，擴(kuò)大了農(nóng)村對(duì)外溝通交往程度，隨著農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善以及城鄉(xiāng)差別縮小，農(nóng)民生活方式將會(huì)發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，城鄉(xiāng)生活也將實(shí)現(xiàn)和諧交融。

　　3.滿(mǎn)意度指標(biāo)完成情況分析

　　我們對(duì)秋季道路水毀維修工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)地走訪調(diào)查，大家普遍認(rèn)為：項(xiàng)目工作組在項(xiàng)目改造期間建設(shè)施工單位均與項(xiàng)目所在村組相處關(guān)系很好；雖然施工期間發(fā)生過(guò)一些沖突，但沖突處理結(jié)果能接受；施工期間雖有給所在村組帶來(lái)不便，但困難不大；該項(xiàng)目對(duì)出行的便利性和舒適性有非常明顯的改善；對(duì)項(xiàng)目本身的總體態(tài)度非常滿(mǎn)意。

　　五、績(jī)效自評(píng)工作的建議

　　1、做好前期調(diào)研及環(huán)境考察工作，盡快做出施工方案，對(duì)可能出現(xiàn)的問(wèn)題前期要做好預(yù)防措施有效應(yīng)對(duì)。

　　2、健全組織管理機(jī)構(gòu)，明確管理職責(zé)。對(duì)于秋季道路水毀維修建設(shè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)考核制度，嚴(yán)格兌現(xiàn)目標(biāo)管理責(zé)任書(shū)的要求，對(duì)優(yōu)秀的建設(shè)管理團(tuán)隊(duì)和個(gè)人進(jìn)行物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；擴(kuò)大路政管理部門(mén)的工作范圍，對(duì)超重超載車(chē)輛依法打擊；由于村組道路路線較長(zhǎng)且比較分散，僅靠專(zhuān)職的路政管理人員很難管理，因此可以聘用鄉(xiāng)村路政協(xié)管員分片管理。

　　3、區(qū)交通局負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的質(zhì)量采取不定期對(duì)扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告2

　　為切實(shí)保障民生工程建設(shè)，提高民生工程惠民效益，根據(jù)省民政廳、財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)安徽省民政民生工程績(jī)效評(píng)價(jià)辦法的通知》（皖民規(guī)財(cái)函〔20xx〕303 號(hào)）要求，對(duì)我市20xx年社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)和養(yǎng)老智慧化工作進(jìn)行自評(píng)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　截至20xx年12月，全市共有公辦、公建民營(yíng)和社會(huì)辦各類(lèi)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)50家，合計(jì)床位8554張。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)綜合評(píng)分，該項(xiàng)目得分100分，評(píng)價(jià)績(jī)效等級(jí)為“優(yōu)”。

　　（一）投入（總分20分，自評(píng)20分）

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)（總分14分，自評(píng)14分）

　�。�1）規(guī)劃編制與審批（總分5分，自評(píng)5分）

　　根據(jù)國(guó)家和省相關(guān)政策，按照省、市民生工程目標(biāo)要求，市、縣人民政府將養(yǎng)老體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十四五”規(guī)劃。編制了《淮北市“十四五”養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展規(guī)劃》和《淮北市養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老實(shí)施方案》并經(jīng)市政府批準(zhǔn)。市、縣編制的實(shí)施辦法和年度實(shí)施方案符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，以及我省相關(guān)政策的要求。編制的實(shí)施方案滿(mǎn)足《社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)實(shí)施辦法》的要求。

　　（2）聯(lián)席會(huì)議機(jī)制建立與執(zhí)行（總分2分，自評(píng)2分）

　　市、縣建立健全了由民政、財(cái)政等部門(mén)負(fù)責(zé)同志參加成立的聯(lián)席會(huì)議制度。經(jīng)市政府研究同意，淮北市養(yǎng)老服務(wù)體系聯(lián)席會(huì)議制度于今年6月正式建立。聯(lián)席會(huì)議制度由市民政局牽頭負(fù)責(zé)，成員單位共有28家。通過(guò)聯(lián)席會(huì)議制度，積極協(xié)調(diào)研究、解決問(wèn)題、部署任務(wù)、制定詳細(xì)的工作計(jì)劃。

　�。�3）績(jī)效目標(biāo)合理性（總分3分，自評(píng)3分）

　　《淮北市養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老實(shí)施方案》中設(shè)定了績(jī)效目標(biāo)；設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)符合《社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)實(shí)施辦法》分解下達(dá)的目標(biāo)要求；設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和客觀實(shí)際的要求。

　�。�4）績(jī)效指標(biāo)明確性（總分4分，自評(píng)4分）

　　《淮北市養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老實(shí)施方案》設(shè)定了清晰的產(chǎn)出和效果績(jī)效指標(biāo)；項(xiàng)目實(shí)施方案設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)做到了細(xì)化、量化、可衡量，給養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老工作指明工作方向。

　　2.資金落實(shí) (6分)

　�。�1）資金到位率（總分3分，自評(píng)3分）

　　截止20xx年12月31日，通過(guò)各渠道籌集的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)補(bǔ)助資金實(shí)際到位資金和應(yīng)補(bǔ)助資金總額一致，到位率為100%。

　�。�2）補(bǔ)助資金到位及時(shí)率（總分3分，自評(píng)3分）

　　截止20xx年12月31日，高齡津貼按月及時(shí)發(fā)放，養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼、機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、一次性建設(shè)補(bǔ)貼等及時(shí)撥付，補(bǔ)助資金到位及時(shí)率100%。

　�。ǘ�）過(guò)程（總分30分，自評(píng)30分）

　　1.項(xiàng)目管理（總分20分，自評(píng)20分）

　　（1）目標(biāo)責(zé)任書(shū)（總分2分，自評(píng)2分）

　　省、市、縣三級(jí)簽訂了目標(biāo)責(zé)任書(shū)，對(duì)養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行明確分工，全面落實(shí)管理責(zé)任。

　�。�2）政策宣傳（總分2分，自評(píng)2分）

　　民政部門(mén)通過(guò)發(fā)放宣傳單、開(kāi)展宣傳講座，在街道、機(jī)構(gòu)、電視平臺(tái)進(jìn)行宣傳，對(duì)高齡津貼制度、防范非法集資、食品安全、消防安全進(jìn)行宣傳。社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)政策宣傳，社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)政策宣傳效果顯著。

　　（3）公開(kāi)公示制管理（總分2分，自評(píng)2分）

　　市、縣社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)的資金籌集和使用情況，在市民政局官網(wǎng)、縣區(qū)人民政府的網(wǎng)站及時(shí)向社會(huì)公布，公示時(shí)間及時(shí)、地點(diǎn)、內(nèi)容、格式均符合要求。

　�。�4）實(shí)施管理合規(guī)性（總分3分，自評(píng)3分）

　　完善高齡津貼人員及其他補(bǔ)助項(xiàng)目的檔案，不定期進(jìn)行抽查。經(jīng)調(diào)查，補(bǔ)助對(duì)象、申報(bào)材料和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)符合程度為100%。

　　（5）信息平臺(tái)管理（總分2分，自評(píng)2分）

　　市、縣建立并完善了社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施，搭建了機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，依托市縣兩級(jí)平臺(tái)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)社會(huì)力量新增床位的動(dòng)態(tài)管理。

　�。�6）檔案管理規(guī)范性（總分3分，自評(píng)3分）

　　建立并完善社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目檔案，項(xiàng)目檔案資料完整且規(guī)范，助力養(yǎng)老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

　�。�7）服務(wù)市場(chǎng)監(jiān)管（總分3分，自評(píng)3分）

　　市、縣健全養(yǎng)老服務(wù)準(zhǔn)入、退出、監(jiān)管制度，及時(shí)查處侵害老年人人身財(cái)產(chǎn)權(quán)益的違法行為和安全生產(chǎn)責(zé)任事故，對(duì)所有政府補(bǔ)助的服務(wù)項(xiàng)目和補(bǔ)助對(duì)象都進(jìn)行了服務(wù)質(zhì)量和養(yǎng)老需求評(píng)估，項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量符合要求。

　�。�8）資料報(bào)送情況（總分3分，自評(píng)3分）

　　每月及時(shí)、齊全、真實(shí)、準(zhǔn)確的報(bào)送民生工程進(jìn)展情況表，高度重視和積極配合相關(guān)部門(mén)評(píng)價(jià)工作。

　�。�9）制度建設(shè)與執(zhí)行（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　建立了《淮北市養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老實(shí)施方案》，明確了項(xiàng)目資金管理使用細(xì)則；嚴(yán)格執(zhí)行資金管理辦法的規(guī)定。

　�。�10）資金使用合規(guī)性（滿(mǎn)分4分，自評(píng)4分）

　　社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行了專(zhuān)賬核算，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用；社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)配套資金經(jīng)費(fèi)及時(shí)納入了年初預(yù)算管理；對(duì)“高齡津貼”發(fā)放全部實(shí)行社會(huì)化發(fā)放（或通過(guò)涉農(nóng)資金平臺(tái)直接打卡發(fā)放）；項(xiàng)目資金支出手續(xù)齊全、原始憑證合規(guī)；項(xiàng)目資金使用不存在弄虛作假，虛報(bào)冒領(lǐng)，貪污浪費(fèi)，截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金等違規(guī)現(xiàn)象。

　�。�11）國(guó)庫(kù)集中支付管理（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目資金支出嚴(yán)格執(zhí)行了國(guó)庫(kù)集中支付管理；國(guó)庫(kù)集中支付程序和手續(xù)符合規(guī)定。

　�。�12）監(jiān)督檢查有效性（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　定期開(kāi)展項(xiàng)目資金使用專(zhuān)項(xiàng)督查，保障資金使用安全；監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題列出問(wèn)題清單及時(shí)整改。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出（總分25分，自評(píng)25分）

　　1.項(xiàng)目產(chǎn)出（總分25分，自評(píng)25分）

　�。�1）目標(biāo)任務(wù)完成率（總分3分，自評(píng)3分）

　　始終堅(jiān)持以人民為中心的理念，落實(shí)民生工程的各項(xiàng)指標(biāo)，完成各項(xiàng)民生工程目標(biāo)任務(wù)，20xx年社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)完成程度為100%。

　�。�2）達(dá)標(biāo)率（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　20xx年，全市共有養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)50家（其中養(yǎng)老院28家、敬老院22家）。在增加養(yǎng)老床位總量的同時(shí)，重點(diǎn)支持服務(wù)失能、部分失能老人的護(hù)理型老年護(hù)理院建設(shè)，全市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位數(shù)8554張，全市護(hù)理型床位達(dá)到4529張，轄區(qū)內(nèi)護(hù)理型床位達(dá)標(biāo)率100%。150張床位以上養(yǎng)老機(jī)構(gòu)數(shù)21個(gè)，內(nèi)設(shè)醫(yī)務(wù)室或護(hù)理站的150張床位以上養(yǎng)老機(jī)構(gòu)數(shù)21個(gè)，醫(yī)務(wù)室或護(hù)理站數(shù)量達(dá)標(biāo)率100%。

　�。�3）配建率（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　根據(jù)《安徽省人民政府關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見(jiàn)》（皖政〔20xx〕60號(hào)）文件要求，“在城市，制定城市總體規(guī)劃、控制性詳細(xì)規(guī)劃時(shí)，必須按照人均用地不少于0.2平方米的標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)老年人口數(shù)量和服務(wù)半徑，分區(qū)分級(jí)規(guī)劃設(shè)置養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施。對(duì)于社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)用房，應(yīng)按照新建的住宅小區(qū)每百戶(hù)20至30平方米、已建成的住宅小區(qū)每百戶(hù)15至20平方米的標(biāo)準(zhǔn)配套建設(shè)，由屬地縣級(jí)人民政府統(tǒng)一調(diào)配使用。我市城市社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施配建率達(dá)到了100%。

　�。�4）覆蓋率（滿(mǎn)分6分，自評(píng)6分）

　　截至20xx年12月31日，對(duì)80周歲以上老年人發(fā)放高齡津貼覆蓋面達(dá)到100%；對(duì)經(jīng)濟(jì)困難的.高齡、失能等老年人,養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼覆蓋面達(dá)到35%以上；養(yǎng)老機(jī)構(gòu)綜合責(zé)任保險(xiǎn)制度覆蓋率達(dá)到100%；我市已經(jīng)建成縣（區(qū)）級(jí)養(yǎng)老服務(wù)指導(dǎo)中心4個(gè)，覆蓋率達(dá)100%；建成街道養(yǎng)老服務(wù)中心12個(gè)，覆蓋率達(dá)100%、已建成鎮(zhèn)養(yǎng)老服務(wù)中心18個(gè)，覆蓋率達(dá)100%；全市共建成社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心152個(gè)，覆蓋率達(dá)100%；村級(jí)養(yǎng)老服務(wù)站61個(gè)。完成20xx年省政府目標(biāo)考核養(yǎng)老服務(wù)三級(jí)中心覆蓋率達(dá)到100%的目標(biāo)任務(wù)。

　�。�5）試點(diǎn)完成情況（滿(mǎn)分10分，自評(píng)10分）

　　我市積極開(kāi)展養(yǎng)老服務(wù)智慧化建設(shè)，采用“1+4+N模式”，打造淮北市市縣（區(qū)）兩級(jí)養(yǎng)老智慧平臺(tái)及養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)系統(tǒng)，推進(jìn)多家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)開(kāi)展智慧化建設(shè)。

　　20xx年，在三區(qū)一縣智慧養(yǎng)老平臺(tái)全覆蓋的基礎(chǔ)上，全市新增2個(gè)智慧養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，實(shí)行全天候、全流程、全方位智慧監(jiān)管體系有效的規(guī)范養(yǎng)老機(jī)構(gòu)管理，提高了養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)了高齡津貼及運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼的及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)放。自評(píng)得分為100分。

　�。�6）完成及時(shí)性（滿(mǎn)分2分，自評(píng)2分）

　　截至今日，20xx年社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)目標(biāo)任務(wù)完成及時(shí)率為100%。

　�。ㄋ模┬Ч�（總分25分，自評(píng)25分）

　　1.項(xiàng)目效益（總分25分，自評(píng)25分）

　�。�1）社會(huì)效益（總分8分，自評(píng)8分）

　　今年以來(lái)，我市積極開(kāi)展特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)改造提升計(jì)劃，對(duì)特困供養(yǎng)人員進(jìn)行走訪慰問(wèn)，通過(guò)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)給特困老年人開(kāi)展服務(wù)，改善貧困老年人的生活狀況，提高貧困老年人的生活質(zhì)量，推動(dòng)養(yǎng)老事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，在全社會(huì)營(yíng)造出敬老養(yǎng)老助老的社會(huì)優(yōu)良風(fēng)氣。

　�。�2）資金放大效益（總分5分，自評(píng)5分）

　　通過(guò)省級(jí)以上財(cái)政資金對(duì)社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)的投入496萬(wàn)，帶動(dòng)了社會(huì)資本對(duì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的投入1億，財(cái)政資金放大倍數(shù)大于20倍。

　　（3）可持續(xù)影響（總分6分，自評(píng)6分）

　　民政部門(mén)嚴(yán)格按照項(xiàng)目要求進(jìn)行實(shí)施，得到了廣大老年人的認(rèn)可，獲得社會(huì)群眾的廣泛參與和支持。養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理制度不斷完善，工作程序逐漸規(guī)范，工作積極性大幅提高，未出現(xiàn)過(guò)影響?zhàn)B老事業(yè)發(fā)展的不良事件，獲得老年人一致好評(píng)。

　�。�4）社會(huì)公眾和受益對(duì)象的滿(mǎn)意度（總分6分，自評(píng)6分）

　　通過(guò)隨機(jī)問(wèn)卷調(diào)查、電話訪問(wèn)、現(xiàn)場(chǎng)走訪等形式，對(duì)社會(huì)公眾、受益老年人進(jìn)行社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系滿(mǎn)意度調(diào)查，滿(mǎn)意度達(dá)到95% 以上，社會(huì)滿(mǎn)意度較高。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告3

　　為加強(qiáng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，我區(qū)各專(zhuān)項(xiàng)債券使用項(xiàng)目單位對(duì)20xx-20xx年政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)�，F(xiàn)將自評(píng)報(bào)告匯總?cè)缦拢?/p>

　　一、政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金基本情況

　　20xx-20xx年我區(qū)申請(qǐng)新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券共計(jì)5個(gè)項(xiàng)目,項(xiàng)目計(jì)劃總投資168,790.98萬(wàn)元，其中計(jì)劃申請(qǐng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券總金額72,900萬(wàn)元（20xx年-20xx年已申請(qǐng)取得債券資金總計(jì)30,800萬(wàn)元），其它資金為本級(jí)財(cái)政資金及社會(huì)資本投入。

　　南岳區(qū)各項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金應(yīng)到位30,800萬(wàn)元，實(shí)際到位30,800萬(wàn)元，資金到位率100%；實(shí)際支出25,764.45萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率83.65%。截止20xx年10月底前，專(zhuān)項(xiàng)債券應(yīng)還本0萬(wàn)元，應(yīng)付息2,302.06萬(wàn)元，實(shí)際付息2,302.06萬(wàn)元，利息支出均由區(qū)財(cái)政墊支。

　　各政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目基本制定了具體的資金財(cái)務(wù)管理辦法，基本符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)債券資金管理的規(guī)定，對(duì)資金收支成本進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)核算，資金撥付有審批程序和手續(xù)，按照項(xiàng)目融資平衡方案或相關(guān)立項(xiàng)批復(fù)文件中列明的建設(shè)范圍和用途使用，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，專(zhuān)項(xiàng)債券期限和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)期限基本匹配。管理制度較為有效，項(xiàng)目質(zhì)量得到了有效控制。項(xiàng)目實(shí)行了招標(biāo)和政府采購(gòu)，工程變更辦理了相關(guān)手續(xù)。風(fēng)險(xiǎn)控制良好，未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規(guī)事件，建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。各項(xiàng)目概況具體分述如下：

　�。ㄒ唬┠显绤^(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲(chǔ)備項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目共收儲(chǔ)土地363.26畝，項(xiàng)目東至燒田村白衣組，南至燒田村上糧組，西至107國(guó)道，北至燒田村上陽(yáng)組。土地規(guī)劃用途為倉(cāng)儲(chǔ)物流用地。土地收儲(chǔ)按計(jì)劃供應(yīng)土地，項(xiàng)目單位為自然資源局土地儲(chǔ)備中心。項(xiàng)目原計(jì)劃總投資18,052萬(wàn)元，其中，專(zhuān)項(xiàng)債券資金15,100萬(wàn)元，其他資金2,952萬(wàn)元。由于對(duì)項(xiàng)目成本測(cè)算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專(zhuān)項(xiàng)債資金少于計(jì)劃2,844.58萬(wàn)元。為此，南岳區(qū)財(cái)政局于20xx年12月30日向省財(cái)政廳打報(bào)告申請(qǐng)調(diào)整，項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃總投資為15,207.42萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)際到位12,255.42萬(wàn)元，實(shí)際支出12,255.42萬(wàn)元。項(xiàng)目土地儲(chǔ)備開(kāi)發(fā)及出售計(jì)劃期限為20xx年-20xx年，目前項(xiàng)目尚未完工，已完成報(bào)批出讓土地328.07畝，已獲得土地報(bào)批出讓收入41,367萬(wàn)元。本項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券還本期在20xx年-20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時(shí)報(bào)送并公開(kāi)。截止20xx年，專(zhuān)項(xiàng)債券利息已由財(cái)政代付1,323.27萬(wàn)元，未來(lái)將以土地出讓收入歸還全部專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價(jià)格看，項(xiàng)目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息，沒(méi)有任何償債風(fēng)險(xiǎn)。

　　（二）南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目共收儲(chǔ)土地96.26畝，項(xiàng)目東至萬(wàn)福村五組，南至萬(wàn)福村五組，西至雙田村上臺(tái)組，北至107國(guó)道。土地規(guī)劃用途為住宅用地，土地收儲(chǔ)按計(jì)劃供應(yīng)土地，項(xiàng)目單位為自然資源局土地儲(chǔ)備中心。項(xiàng)目作為征地拆遷安置區(qū)，旨在引進(jìn)傳奇公司戰(zhàn)略性投資開(kāi)發(fā)天子山火文化劇園，將天子山開(kāi)發(fā)區(qū)范圍內(nèi)原住居民遷出進(jìn)行集中安置。項(xiàng)目原計(jì)劃總投資4,637萬(wàn)元，其中，專(zhuān)項(xiàng)債券資金3,000萬(wàn)元，其他資金1,637萬(wàn)元。由于對(duì)項(xiàng)目的成本測(cè)算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專(zhuān)項(xiàng)債資金超計(jì)劃2,844.58萬(wàn)元。為此，南岳區(qū)財(cái)政局于20xx年12月30日向省財(cái)政廳打報(bào)告申請(qǐng)調(diào)整，項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃總投資為7,481.58萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)際到位5,844.58萬(wàn)元，實(shí)際支出5,844.58萬(wàn)元。項(xiàng)目土地儲(chǔ)備開(kāi)發(fā)及出售計(jì)劃期限為20xx年-20xx年，目前項(xiàng)目尚未完工，已完成報(bào)批出讓土地26.64畝，已獲得土地報(bào)批出讓收入5,838萬(wàn)元。本項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行期為5年，還本期在20xx年及20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時(shí)按質(zhì)報(bào)送并公開(kāi)。截止20xx年，專(zhuān)項(xiàng)債券利息已由財(cái)政代付365.8萬(wàn)元，未來(lái)將以土地出讓收入歸還全部專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價(jià)格看，項(xiàng)目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息，沒(méi)有任何償債風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄈ�）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于衡山西高速連接線沿線范圍內(nèi)，項(xiàng)目主管部門(mén)為公用事業(yè)處。20xx年3月至6月，南岳區(qū)遇到極端干旱天氣，降水同比減少40%，各水庫(kù)同期水位創(chuàng)歷史新低，造成南岳區(qū)飲用水源不足35萬(wàn)立方，最多供全區(qū)居民285天的飲用水，為預(yù)防整個(gè)城區(qū)24小時(shí)持續(xù)停水給南岳人民造成根本性的影響，區(qū)委區(qū)政府決定啟動(dòng)高鐵衡山西站應(yīng)急取水建設(shè)工程，由區(qū)公用事業(yè)處實(shí)施建設(shè)該工程，項(xiàng)目竣工后移交區(qū)水電站運(yùn)營(yíng)。本項(xiàng)目計(jì)劃總投資3,400萬(wàn)元，其中，專(zhuān)項(xiàng)債券資金800萬(wàn)元，使用一般債券資金700萬(wàn)元，其他資金1,900萬(wàn)元。專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)際到位800萬(wàn)元，實(shí)際支出800萬(wàn)元，于20xx年竣工。本項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行期為10年，還本期在20xx年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時(shí)按質(zhì)報(bào)送并公開(kāi)。截止20xx年，專(zhuān)項(xiàng)債券利息已由財(cái)政代付53.76萬(wàn)元，項(xiàng)目旨在應(yīng)對(duì)上次和以后極端干旱天氣備用，由于從衡山縣引水成本高，現(xiàn)階段本項(xiàng)目暫停供水，無(wú)收益，但未來(lái)將以供水專(zhuān)項(xiàng)收入歸還全部專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息。

　　（四）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目位于南岳景區(qū)范圍內(nèi)，旨在對(duì)南岳衡山中心景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行升級(jí)改造，提升旅游形象，吸引更多游客，增加門(mén)票收入。項(xiàng)目主管部門(mén)為景區(qū)綜合服務(wù)中心。項(xiàng)目由公路養(yǎng)護(hù)中心、景區(qū)綜合服務(wù)中心、交通局、樹(shù)木園、民宗局、文旅局、林場(chǎng)、門(mén)票處、林業(yè)局等9個(gè)單位組成實(shí)施。該項(xiàng)目分為18個(gè)子項(xiàng)目，分別是景區(qū)公路護(hù)欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、景區(qū)安全防護(hù)設(shè)施、觀景平臺(tái)及鄴侯書(shū)院至南天門(mén)游步道建設(shè)、西嶺停車(chē)場(chǎng)、祖師殿停車(chē)場(chǎng)提質(zhì)改造、曾國(guó)藩古道修繕、忠烈祠抗戰(zhàn)烈士陳列館及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、林場(chǎng)護(hù)林點(diǎn)建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、新建消防設(shè)施及管網(wǎng)建設(shè)、門(mén)票處站所改造、林業(yè)局森林火災(zāi)監(jiān)測(cè)預(yù)警能力提升等。目前部分項(xiàng)目已完工，預(yù)計(jì)20xx年全部竣工驗(yàn)收。本項(xiàng)目計(jì)劃總投資49,800萬(wàn)元，其中計(jì)劃申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券2.4億元，20xx-20xx年已申請(qǐng)獲得債券資金9,100萬(wàn)元（20xx年9,100萬(wàn)元），剩余資金為其他財(cái)政資金或社會(huì)資本投入。本項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行期為15年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時(shí)按質(zhì)報(bào)送并公開(kāi)。截止20xx年12月，專(zhuān)項(xiàng)債券利息已由財(cái)政代付452.27萬(wàn)元，按照專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行方案的收入預(yù)測(cè)，預(yù)計(jì)20xx年增加門(mén)票收入3,600萬(wàn)元，20xx-2034年每年將增加門(mén)票收入7,200萬(wàn)元，增加的門(mén)票專(zhuān)項(xiàng)收入將足以歸還全部專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息。

　　（五）南岳衡山景區(qū)智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目選址位于衡山路與黃金路交匯處，項(xiàng)目主管部門(mén)為交通局，實(shí)施單位為南岳衡山旅游發(fā)展有限公司。近年來(lái)，隨著南岳游客量的快速上升和南岳高速公路的開(kāi)通，現(xiàn)有城區(qū)旅游交通服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施已不能滿(mǎn)足快速增長(zhǎng)的游客自駕車(chē)停車(chē)需要，配比停車(chē)位不足，高峰期交通擁堵嚴(yán)重。該停車(chē)場(chǎng)建成后可以有效完善城區(qū)交通系統(tǒng)，解決交通擁堵問(wèn)題。本項(xiàng)目總用地面積188946.1平方米，總建筑面積191566平方米，建設(shè)主要包括智能停車(chē)場(chǎng)和配套設(shè)施建設(shè)。智能停車(chē)場(chǎng)包括地面、地下停車(chē)場(chǎng)及主入口廣場(chǎng)，總建筑面積約180000平方米，可停車(chē)4193輛，并配套建設(shè)充電樁400個(gè)，智能管理系統(tǒng)含自動(dòng)收費(fèi)、自動(dòng)儲(chǔ)存數(shù)據(jù)、自動(dòng)識(shí)別車(chē)輛等功能，配套設(shè)施主要含建設(shè)區(qū)域內(nèi)道路、電氣、給排水、綠化、照明景觀工程、游客服務(wù)中心等。本項(xiàng)目計(jì)劃總投資93,801.98萬(wàn)元，其中計(jì)劃申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券30,000萬(wàn)元，20xx年已申請(qǐng)債券資金2,800萬(wàn)元，剩余資金為其他財(cái)政資金或社會(huì)資本投入。專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)際到位2,800萬(wàn)元，至20xx年12月28日已支出929.61萬(wàn)元，計(jì)劃于20xx年竣工。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　20xx年9月30日，湖南省財(cái)政廳下發(fā)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》，要求各市州、縣市區(qū)財(cái)政部門(mén)按照通知要求，及時(shí)部署本轄區(qū)內(nèi)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，摸清底數(shù)，做到應(yīng)評(píng)盡評(píng)。20xx年10月，南岳區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（岳財(cái)字〔20xx〕42號(hào)），部署安排各項(xiàng)目實(shí)施單位開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目自評(píng)工作。同時(shí)按照省財(cái)政廳要求對(duì)20xx-20xx年度部分重點(diǎn)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)抽查的項(xiàng)目資金量不少于30%的要求，區(qū)財(cái)政局根據(jù)實(shí)際情況，委托湖南眾智金石經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)有限公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目，抽取南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目、南岳衡山景區(qū)智能停車(chē)場(chǎng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券共兩個(gè)項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金13185.02萬(wàn)元，占南岳區(qū)20xx-20xx年度已使用政府債券資金3.08億元的42.81%。

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　通過(guò)南岳區(qū)財(cái)政局對(duì)政府專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目單位績(jī)效自評(píng)開(kāi)展培訓(xùn)、指導(dǎo)輔導(dǎo)和形式審查，項(xiàng)目單位開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，檢驗(yàn)其績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施中存在的問(wèn)題，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，規(guī)劃項(xiàng)目管理，保證項(xiàng)目資金安全和發(fā)揮效益，強(qiáng)化支出主體責(zé)任，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金使用效益最大化。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則

　　南岳區(qū)財(cái)政局本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績(jī)效相關(guān)、公開(kāi)透明的原則，采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)抽查與項(xiàng)目單位自評(píng)相補(bǔ)充的方法，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)過(guò)程中，結(jié)合被評(píng)價(jià)單位的實(shí)際情況，實(shí)施工作程序，掌握項(xiàng)目情況，形成績(jī)效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù)

　　依據(jù)《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）、《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕61 號(hào)）和《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕12號(hào)）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》等政策文件。

　�。ㄋ模┰u(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　　項(xiàng)目單位績(jī)效自評(píng)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路是以湖南省相關(guān)績(jī)效管理文件的工作要求，結(jié)合項(xiàng)目自身情況，按照《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕12號(hào)）文中所規(guī)定的《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架》，從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過(guò)程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個(gè)維度，綜合考察各專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目取得的績(jī)效。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分為四個(gè)等級(jí)：綜合得分在 90（含）-100 分為優(yōu)；80（含）-90分為"良"；60（含）-80分為"較差"；60分以下為"差"。

　　（五）績(jī)效評(píng)價(jià)方法

　　采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合的`方式，實(shí)施實(shí)地察看、材料查閱、數(shù)據(jù)分析、比較分析、現(xiàn)場(chǎng)訪談等績(jī)效自評(píng)抽查方法。

　�。�六）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　做好前期準(zhǔn)備、組織實(shí)施、分析評(píng)價(jià)、形成報(bào)告階段的工作，形成績(jī)效自評(píng)綜合報(bào)告終稿。

　　三、資金主要績(jī)效

　�。ㄒ唬┠显绤^(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南岳（天子山）安置區(qū)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目主要績(jī)效情況

　　南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲(chǔ)備項(xiàng)目363.26畝，已完成土地報(bào)批出讓328.07畝，土地出讓金41,367萬(wàn)元，平均地價(jià)126萬(wàn)元/畝，尚未出讓面積35.18畝。由于南岳是以旅游業(yè)及旅游周邊產(chǎn)業(yè)為主，每年來(lái)南岳衡山游客達(dá)1600萬(wàn)人次，城區(qū)開(kāi)發(fā)總體規(guī)模有限，土地資源稀缺。目前，南岳區(qū)南部新城開(kāi)發(fā)項(xiàng)目住宅供地價(jià)180萬(wàn)元/畝，加上剩余35.18畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達(dá)到47,700萬(wàn)元，除去專(zhuān)項(xiàng)債資15,100萬(wàn)元及地方政府配套資金約3,000萬(wàn)元，項(xiàng)目產(chǎn)出將達(dá)到29,600萬(wàn)元。

　　南岳南城區(qū)天子山安置區(qū)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目96.26畝，已完成土地報(bào)批出讓26.64畝，土地出讓金5,838萬(wàn)元，尚未出讓土地面積69.62畝，目前，南岳區(qū)南部新城開(kāi)發(fā)項(xiàng)目住宅供地價(jià)260萬(wàn)元/畝，加上剩余69.62畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達(dá)到約23,939萬(wàn)元，除去專(zhuān)項(xiàng)債資金3,000萬(wàn)元及地方政府配套資金1,637萬(wàn)元，項(xiàng)目產(chǎn)出將達(dá)到約19,302萬(wàn)元。

　�。ǘ�）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項(xiàng)目主要績(jī)效情況

　　項(xiàng)目已建成輸水干管鋪設(shè)工程總長(zhǎng)約5千米，清水池、泵站及配套設(shè)施使用面積約2412平方米，泵房及配套設(shè)施建筑面積約538.26平方米，清水池儲(chǔ)蓄量約8000方。本項(xiàng)目的實(shí)施緩解南岳區(qū)用水緊張的情況，增加城市飲用水源，改善居民生活條件。

　�。ㄈ�）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目主要績(jī)效情況

　　本項(xiàng)目共計(jì)18個(gè)子項(xiàng)目，實(shí)際已完成12個(gè)，實(shí)際完成率為61.11%，質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%，實(shí)際完成時(shí)間基本和計(jì)劃完成時(shí)間相符。已完成的12個(gè)項(xiàng)目（景區(qū)公路護(hù)欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、西嶺停車(chē)場(chǎng)和祖師殿停車(chē)場(chǎng)提質(zhì)改造、鄴侯書(shū)院提質(zhì)改造及陳列布展、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、護(hù)林點(diǎn)建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)、森林火災(zāi)監(jiān)測(cè)預(yù)警能力提升）計(jì)劃成本總計(jì)為6,015萬(wàn)元，實(shí)際建設(shè)成本總計(jì)為5,934萬(wàn)元，建設(shè)成本節(jié)約率為1.35%。資產(chǎn)絕大部分已形成。如：林場(chǎng)森林防火監(jiān)控系統(tǒng)項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資345萬(wàn)元，實(shí)際投資333.4萬(wàn)元。項(xiàng)目?jī)?nèi)容為熱成像防火設(shè)備18臺(tái)，傳輸交換機(jī)10臺(tái)，收發(fā)器9對(duì)，森林防火綜合管理應(yīng)用軟件1套，綜合管理應(yīng)用服務(wù)器3臺(tái)，解碼器1臺(tái)，輔助線材26500米，輔助設(shè)備6個(gè)，輔助材料1批，鐵塔及網(wǎng)絡(luò)租賃7個(gè)，系統(tǒng)集成1批。

　　本項(xiàng)目可增加景區(qū)的可觀賞度，提高社會(huì)公眾和廣大來(lái)岳客人對(duì)我區(qū)景點(diǎn)的關(guān)注度。經(jīng)濟(jì)效益：因項(xiàng)目到年底才基本做完，給門(mén)票帶來(lái)增加收益要明年才可看出來(lái)。生態(tài)效益：對(duì)環(huán)境未造成較大不良影響。可持續(xù)影響：該項(xiàng)目將持續(xù)增加我區(qū)門(mén)票收入和客源，有積極的影響。社會(huì)群眾滿(mǎn)意度為95%。

　�。ㄋ模┠显篮馍骄皡^(qū)智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目主要績(jī)效情況

　　本項(xiàng)目正在建設(shè)中，建成后將極大地完善南岳衡山城區(qū)停車(chē)場(chǎng)區(qū)域城市路網(wǎng)，改善周邊區(qū)域的交通環(huán)境和出行環(huán)境，大大改善停車(chē)基礎(chǔ)設(shè)施條件，改善交通擁堵?tīng)顩r，促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　四、評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)項(xiàng)目單位自評(píng)和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，本次打分評(píng)價(jià)的5個(gè)項(xiàng)目中，綜合得分在90-100分（含90分）的有3個(gè)，占比60%；80-90分有2個(gè)，占比40%。綜合得分在評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，每個(gè)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金都達(dá)到了年度預(yù)期目標(biāo)，整體績(jī)效情況優(yōu)良。各政府專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果見(jiàn)表：

　　略

　　五、績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┠显绤^(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目主要問(wèn)題

　　按照計(jì)劃，南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目申請(qǐng)取得了專(zhuān)項(xiàng)債15,100萬(wàn)元，南城區(qū)（天子山）安置區(qū)申請(qǐng)取得了專(zhuān)項(xiàng)債3,000萬(wàn)元。由于對(duì)項(xiàng)目的成本測(cè)算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項(xiàng)目實(shí)際專(zhuān)項(xiàng)債資金需求12,255.42萬(wàn)元，少于計(jì)劃2,844.58萬(wàn)元。南城區(qū)（天子山）安置區(qū)項(xiàng)目實(shí)際專(zhuān)項(xiàng)債資金需求5,844.58萬(wàn)元，超計(jì)劃2,844.58萬(wàn)元。為此，南岳區(qū)財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位的實(shí)際需求科學(xué)合理的的進(jìn)行了相應(yīng)的預(yù)算調(diào)整，而不是等到專(zhuān)項(xiàng)債資金撥付給項(xiàng)目建設(shè)單位后通過(guò)擠占項(xiàng)目資金的方式調(diào)劑項(xiàng)目的支出。這兩個(gè)項(xiàng)目同屬于土地儲(chǔ)備項(xiàng)目，又歸屬同一個(gè)項(xiàng)目建設(shè)單位管理，目前這兩個(gè)項(xiàng)目的土地出讓面積共計(jì)352.71畝，土地出讓金額共計(jì)為47,205萬(wàn)元，無(wú)論哪一個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的收益都完全能夠覆蓋專(zhuān)項(xiàng)債券的本金和利息。

　�。ǘ�）高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目主要問(wèn)題

　　項(xiàng)目為應(yīng)對(duì)極端干旱天氣備用，現(xiàn)階段本項(xiàng)目暫停供水，需要用水時(shí)隨時(shí)可用，但項(xiàng)目?jī)斶�專(zhuān)項(xiàng)債本金及利息可從其它水費(fèi)中歸還。

　�。ㄈ�）旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目主要問(wèn)題

　　本項(xiàng)目取得專(zhuān)項(xiàng)債券資金9,100萬(wàn)元，財(cái)政撥款9,100萬(wàn)元，資金到位率100%，項(xiàng)目實(shí)際支出5,934.84萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率65.22%。預(yù)算執(zhí)行率偏低主要因?yàn)�，一是�?zhuān)項(xiàng)債券資金20xx年本年度下達(dá)是下半年，很多項(xiàng)目因拆遷協(xié)調(diào)難度大，辦手續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，加上景區(qū)屬自然保護(hù)區(qū)受環(huán)保督查影響，審批難度大，因而影響了工期，導(dǎo)致忠烈祠陳列館建設(shè)等項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)要跨年才能完工，還有很多項(xiàng)目未結(jié)算，整體預(yù)算執(zhí)行率較低。二是有的績(jī)效目標(biāo)制定較為粗放，加上區(qū)財(cái)政局規(guī)定全區(qū)性專(zhuān)項(xiàng)達(dá)到50萬(wàn)以上才申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，故低于50萬(wàn)元的就未要求申報(bào)目標(biāo)。三是帶動(dòng)門(mén)票收入增長(zhǎng)的預(yù)期效益已突顯，但長(zhǎng)期效益可觀，大部分項(xiàng)目到20xx年下半年才完成。

　　（四）南岳衡山景區(qū)智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目主要問(wèn)題

　　按照專(zhuān)項(xiàng)債融資方案，本項(xiàng)目至20xx年計(jì)劃投資金額56,001.98萬(wàn)元，截至20xx年10月31日，智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目完成投資27,564.86萬(wàn)元（其中專(zhuān)項(xiàng)債券到位2,800萬(wàn)元），由于原計(jì)劃20xx年融資政府專(zhuān)項(xiàng)債資金27,200萬(wàn)元最終沒(méi)有成功，導(dǎo)致項(xiàng)目投資進(jìn)度不及預(yù)期。停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目附屬設(shè)施工程項(xiàng)目原計(jì)劃20xx年9月竣工，由于土方工程涉及到征地拆遷，與當(dāng)?shù)鼐用駞f(xié)調(diào)溝通不暢、征拆較困難、導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)度較慢，至今尚未竣工。

　　六、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┛傮w建議

　　一是以后的債券項(xiàng)目要進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)，做好債券前期工作。各項(xiàng)目實(shí)施單位要高度重視項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案及可行性研究報(bào)告的編制，充分論證，確保真實(shí)準(zhǔn)確；在進(jìn)行收益測(cè)算時(shí)，應(yīng)采用謹(jǐn)慎性原則，判斷其是否還滿(mǎn)足融資與收益自求平衡；

　　二是加強(qiáng)債券風(fēng)險(xiǎn)控制，防止償付風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目在政策實(shí)施、資金管理、建設(shè)運(yùn)營(yíng)等方面存在的問(wèn)題，各項(xiàng)目單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，防止償付風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)各項(xiàng)目建設(shè)周期及收益情況，應(yīng)強(qiáng)化債券履約還款管理，增強(qiáng)政府公信力。各責(zé)任單位要加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，盡早實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益，提高運(yùn)營(yíng)效率，形成穩(wěn)定的現(xiàn)金流入。同時(shí)各項(xiàng)目單位根據(jù)已審批的收益與融資平衡方案，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控，及時(shí)修正偏差，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)使資金及早回籠，有效管控各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；

　　三是進(jìn)一步深化債券項(xiàng)目績(jī)效管理，注重評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。各項(xiàng)目單位應(yīng)嚴(yán)格按照要求，在新增專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目中各項(xiàng)目單位應(yīng)主動(dòng)申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，加強(qiáng)績(jī)效監(jiān)控，注重結(jié)果應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)債券預(yù)算和績(jī)效管理一體化，著力提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效益。為進(jìn)一步強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，推動(dòng)形成"誰(shuí)干事誰(shuí)花錢(qián)，誰(shuí)花錢(qián)誰(shuí)擔(dān)責(zé)"的權(quán)責(zé)機(jī)制。

　�。ǘ�）針對(duì)各專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目的具體建議

　　1、南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債資金：以后的項(xiàng)目要進(jìn)一步做好項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，提高成本測(cè)算的準(zhǔn)確性。

　　2、高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專(zhuān)項(xiàng)債資金：雖然利用水電站收取的其他水費(fèi)能確保按時(shí)償還專(zhuān)項(xiàng)債券的本金及利息，但應(yīng)加強(qiáng)隨時(shí)維保的養(yǎng)護(hù)，備緊急取水之用。

　　3、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債資金：一是加大項(xiàng)目協(xié)調(diào)力度，向區(qū)領(lǐng)導(dǎo)作好匯報(bào)，強(qiáng)力推進(jìn)工作進(jìn)度。二是制定績(jī)效目標(biāo)不能分起點(diǎn)額度，從20xx年起，凡政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金只要有項(xiàng)目預(yù)算就要在一體化系統(tǒng)里錄入績(jī)效目標(biāo)，此問(wèn)題即可解決；績(jī)效指標(biāo)要進(jìn)一步量化，可衡量。三是進(jìn)一步加大旅游促銷(xiāo)宣傳力度，新打造的景點(diǎn)設(shè)施盡快向外推廣，以期吸引更多游客，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

　　4、南岳衡山景區(qū)智能停車(chē)場(chǎng)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債資金：一是加大融資籌資力度，保證項(xiàng)目推進(jìn)。二是加快項(xiàng)目協(xié)調(diào)督促力度，強(qiáng)力推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，確保盡早完工，發(fā)揮預(yù)期效益。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告4

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　目前蚌埠市自然資源和規(guī)劃局不動(dòng)產(chǎn)登記所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)均部署在局虛擬化平臺(tái)上。不動(dòng)產(chǎn)登記業(yè)務(wù)對(duì)云平臺(tái)軟硬件系統(tǒng)需求較大。數(shù)據(jù)容量占用云平臺(tái)存儲(chǔ)空間較多，目前存儲(chǔ)采用存儲(chǔ)虛擬化網(wǎng)關(guān)下面掛接兩臺(tái)陣列存儲(chǔ)。同時(shí)，利舊一臺(tái)陣列存儲(chǔ)。通過(guò)FC網(wǎng)絡(luò)互連業(yè)務(wù)系統(tǒng)。由于不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)升級(jí)及即將開(kāi)展的農(nóng)房登記、林權(quán)登記、自然資源登記等業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)量的將持續(xù)增長(zhǎng)，原雙活存儲(chǔ)空間不足，檔案掃描存儲(chǔ)老舊，造成：核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)放置的雙活存儲(chǔ)空間有限，無(wú)法承載更多的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)的電子檔案放置的檔案存儲(chǔ)老舊，存在單點(diǎn)故障隱患，一旦出現(xiàn)故障會(huì)發(fā)生數(shù)據(jù)丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量。對(duì)目前雙活存儲(chǔ)及檔案掃描存儲(chǔ)進(jìn)行擴(kuò)容、更新改造。在原有存儲(chǔ)的基礎(chǔ)上，新增一套華為OceanStor雙活存儲(chǔ)承載虛擬化平臺(tái)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將存儲(chǔ)直接部署在目前的虛擬化層中，通過(guò)光纖交換機(jī)和虛擬化主機(jī)互聯(lián)，并將部分業(yè)務(wù)放在新增的雙活存儲(chǔ)上，可以有效緩解目前系統(tǒng)存儲(chǔ)的壓力，通過(guò)購(gòu)買(mǎi)虛擬化網(wǎng)關(guān)授權(quán)對(duì)原有存儲(chǔ)剩余空間充分利用，使存儲(chǔ)數(shù)據(jù)能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺(tái)華為OceanStor 5210 v5 enhanced存儲(chǔ)，每臺(tái)存儲(chǔ)配置12塊8T硬盤(pán)，存儲(chǔ)包括2套基本授權(quán)和2套雙活授權(quán)，還配置一臺(tái)華為2288H V5服務(wù)器作為仲裁服務(wù)器，將這些設(shè)備與作為深信服超融合的外置存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)存儲(chǔ)級(jí)的雙活，任意一臺(tái)存儲(chǔ)損壞或故障都不影響前端業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)訪問(wèn)，所有IO 都會(huì)自動(dòng)引導(dǎo)到另外一臺(tái)存儲(chǔ)上， 全程無(wú)須人工干預(yù)，由存儲(chǔ)底層來(lái)實(shí)現(xiàn)，從而保障了業(yè)務(wù)連續(xù)性，使得業(yè)務(wù)能永續(xù)穩(wěn)定的.運(yùn)行。

　　本項(xiàng)目預(yù)算資金投入80萬(wàn)元，截止20xx年底已使用項(xiàng)目資金74.58萬(wàn)元，主要用于不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)。

　　二、績(jī)效目標(biāo)及完成情況

　　1.需實(shí)現(xiàn)的總體目標(biāo)

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開(kāi)展，提速增效。

　　2.20xx年初設(shè)立的目標(biāo)

　　保障不動(dòng)產(chǎn)登記中心業(yè)務(wù)工作高效有序的開(kāi)展，推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)3.0系統(tǒng)的全面實(shí)行，優(yōu)化不動(dòng)產(chǎn)登記流程，提速增效。

　　3. 完成情況

　　截止20xx年底不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)項(xiàng)目已全部完成，各項(xiàng)指標(biāo)基本達(dá)到目標(biāo)要求，預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)100%，系項(xiàng)目中標(biāo)金額與預(yù)算金額存在差異。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　評(píng)價(jià)認(rèn)為，項(xiàng)目實(shí)施方通過(guò)使用20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金，已完成了20xx不動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲(chǔ)項(xiàng)目更新維護(hù)項(xiàng)目的全部任務(wù)。同時(shí)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，預(yù)算執(zhí)行率未達(dá)100%。

　　四、存在的問(wèn)題及建議

　　年初預(yù)算為80萬(wàn)元，政府采購(gòu)項(xiàng)目中標(biāo)價(jià)為74.58萬(wàn)元，年底項(xiàng)目完成支付，支付比率是100%，預(yù)算執(zhí)行率為93.25%。

　　建議在以后的預(yù)算編制工作中，增強(qiáng)部門(mén)預(yù)算的預(yù)見(jiàn)性，進(jìn)一步提升項(xiàng)目預(yù)算資金編制的精準(zhǔn)度。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告5

　　一、項(xiàng)目概況

　　農(nóng)村危房改造是一項(xiàng)惠及千家萬(wàn)戶(hù)的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點(diǎn)民生實(shí)事”項(xiàng)目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級(jí)資金集中支持建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象，市、縣配套資金用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶(hù)實(shí)施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問(wèn)題。

　　二、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況

　�。ㄒ唬┦∽〗◤d下達(dá)任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達(dá)農(nóng)村危改任務(wù)16971戶(hù)，第一批任務(wù)8167戶(hù)，第二批任務(wù)8804戶(hù)，已到位中央和省級(jí)補(bǔ)助資金35411.6萬(wàn)元。赫山區(qū)、資陽(yáng)區(qū)任務(wù)1829戶(hù)，按2500元/戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)，市級(jí)配套資金182.9萬(wàn)元（1000元/戶(hù)），區(qū)級(jí)配套資金274.35萬(wàn)元（1500元/戶(hù)）。用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶(hù)實(shí)施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問(wèn)題。

　�。ǘ�）民生實(shí)事任務(wù)。今年我市重點(diǎn)民生實(shí)事任務(wù)為9250戶(hù)，今年安化縣脫貧摘帽，省下達(dá)任務(wù)7791戶(hù)須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶(hù)，此項(xiàng)工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計(jì)局和市重點(diǎn)民生實(shí)事辦公室評(píng)估認(rèn)定。

　�。ㄈ�）工程建設(shè)進(jìn)度。第一批任務(wù)8167戶(hù)，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶(hù)于8月份下達(dá)，要求年內(nèi)全部開(kāi)工，年內(nèi)竣工4768戶(hù)，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開(kāi)工16936戶(hù)，占任務(wù)數(shù)的100%，竣工16301戶(hù)，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶(hù)，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的172%，資陽(yáng)區(qū)竣工521戶(hù)，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。

　　三、具體工作措施

　�。ㄒ唬�壓實(shí)工作責(zé)任。及時(shí)制定了《益陽(yáng)市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》，建立了局長(zhǎng)總負(fù)責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機(jī)制，按照脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目總體要求，將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣（市）、相關(guān)部門(mén)，層層壓實(shí)了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實(shí)事辦、市扶貧辦、市財(cái)政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計(jì)局等部門(mén)的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。

　�。ǘ�）嚴(yán)格審核把關(guān)。堅(jiān)持農(nóng)村危改對(duì)象確定 “四原則”，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)戶(hù)自愿申請(qǐng)、村民會(huì)議或村民代表會(huì)議民主評(píng)議（公示）、鎮(zhèn)級(jí)審核（公示）、縣級(jí)審批（公示）的.程序進(jìn)行對(duì)象確定，建立臺(tái)賬，堅(jiān)決杜絕關(guān)系戶(hù)、權(quán)利戶(hù)，把好對(duì)象入口關(guān)。同時(shí)通過(guò)電視、網(wǎng)絡(luò)，舉辦培訓(xùn)班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進(jìn)行廣泛宣傳，切實(shí)提高村民知曉率、申請(qǐng)率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結(jié)果在各級(jí)政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)公示，自覺(jué)接收群眾監(jiān)督。

　　（三）嚴(yán)格質(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴(yán)格規(guī)范危改工程建設(shè)程序，明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實(shí)、工程質(zhì)量安全等事項(xiàng)。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣（市）住建部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機(jī)構(gòu)，落實(shí)對(duì)農(nóng)村危房改造三次上門(mén)（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進(jìn)行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的問(wèn)題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。

　�。ㄋ模┩晟婆_(tái)賬資料。嚴(yán)格實(shí)行一戶(hù)一檔、批準(zhǔn)一戶(hù)、建檔一戶(hù)。建立農(nóng)戶(hù)紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶(hù)檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶(hù)檔案及時(shí)、全面、真實(shí)、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。

　�。ㄎ澹┞鋵�(shí)配套資金。根據(jù)《益陽(yáng)市20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》要求，市級(jí)財(cái)政對(duì)兩區(qū)任務(wù)進(jìn)行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶(hù)配套不少于2500元，用于提高4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶(hù)實(shí)施危房改造。市住建局、市財(cái)政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年農(nóng)村危房改造縣級(jí)財(cái)政配套資金的通知》和《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級(jí)財(cái)政配套資金的通知》，督促配套資金落實(shí)。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。

　�。�六）認(rèn)真督促檢查。堅(jiān)持對(duì)農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機(jī)制，及時(shí)掌握危改進(jìn)展情況，采取全面督查與重點(diǎn)督查相結(jié)合，對(duì)進(jìn)度慢、基礎(chǔ)弱的區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。

　　四、農(nóng)村危房改造績(jī)效自評(píng)

　　按照項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)指標(biāo)，由赫山、資陽(yáng)兩區(qū)對(duì)20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績(jī)效三個(gè)方面進(jìn)行了自評(píng)，對(duì)二級(jí)指標(biāo)、三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行了具體細(xì)化、量化，逐項(xiàng)進(jìn)行了自評(píng)打分（具體見(jiàn)附表）。

　　五、存在的問(wèn)題和困難

　　一是危改任務(wù)仍較堅(jiān)巨。今年我市仍需完成“四類(lèi)對(duì)象”危房改造6262戶(hù)。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達(dá)和補(bǔ)助資金等方面，需上級(jí)部門(mén)大力支持。

　　二是補(bǔ)助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶(hù)均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高，但是補(bǔ)助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的補(bǔ)助資金僅能滿(mǎn)足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶(hù)住房基本安全問(wèn)題，我市通過(guò)差異化補(bǔ)助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級(jí)危房修繕加固等方式，解決貧困戶(hù)實(shí)際困難。

　　六、下一步工作安排

　�。ㄒ唬┓�務(wù)脫貧攻堅(jiān)大局。深刻領(lǐng)會(huì)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅(jiān)工作部署，進(jìn)一步增強(qiáng)政治意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和大局意識(shí)，把圍繞中心抓落實(shí)作為首要任務(wù)，切實(shí)發(fā)揮作用，為全面實(shí)現(xiàn)貧困戶(hù)“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻(xiàn)。

　�。ǘ�）強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。明確年度工作任務(wù)，細(xì)化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時(shí)限，下大力氣狠抓主體責(zé)任落實(shí)，形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強(qiáng)協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財(cái)政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門(mén)、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體，承擔(dān)各自工作責(zé)任。

　　（三）突出重點(diǎn)工作。完成年度目標(biāo)任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點(diǎn)環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴(yán)格控制建房面積、強(qiáng)化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強(qiáng)資金配套和嚴(yán)格資金撥付、開(kāi)展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理等重點(diǎn)工作。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)監(jiān)督檢查。開(kāi)展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯(cuò)誤,彌補(bǔ)不足，促進(jìn)工作有序開(kāi)展。對(duì)工作不扎實(shí)、走過(guò)場(chǎng)、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報(bào)批評(píng)的區(qū)縣（市），予以全市通報(bào)并約談區(qū)縣（市）住建局負(fù)責(zé)人。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告6

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金是市財(cái)政通過(guò)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算安排給我單位用于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和高效林業(yè)建設(shè)的專(zhuān)項(xiàng)資金。資金額度為100萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目支出主要包括通過(guò)發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出績(jī)效評(píng)價(jià)的目的應(yīng)包括效果、經(jīng)濟(jì)、效率和效益四個(gè)方面的內(nèi)容。效果指的是財(cái)政投入的資金是否實(shí)現(xiàn)了有效促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，是否起到財(cái)政資金四兩撥千斤的作用；經(jīng)濟(jì)指的是財(cái)政資源的配置是否合理；效率指的是資源投入量和成果產(chǎn)出量的關(guān)系，項(xiàng)目支出是否以最少的資源投入量取得一定的成果產(chǎn)出量或者以一定的資源投入量獲得最大的成果產(chǎn)出量。效益則是指財(cái)政支出取得的成果為社會(huì)公眾所帶來(lái)的利益，就這個(gè)項(xiàng)目而言是否始終堅(jiān)持加快發(fā)展，深化林業(yè)改革，在保護(hù)好我市生態(tài)資源的.前提下，緊緊圍繞“優(yōu)化林種樹(shù)種結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)森林經(jīng)營(yíng)管理、鞏固壯大林下經(jīng)濟(jì)、大力發(fā)展森林生態(tài)旅游、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)”五個(gè)重點(diǎn)發(fā)力，全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)，廣大市民植樹(shù)造林，愛(ài)綠護(hù)綠的意識(shí)進(jìn)一步提高。

　　（二）項(xiàng)目資金情況分析

　　20xx年12月市財(cái)政下達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元，截止報(bào)告期末，項(xiàng)目共支出經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，并和市財(cái)政聯(lián)合制定了《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》，所有資金均由益陽(yáng)市財(cái)政局實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，按照項(xiàng)目申報(bào)和實(shí)際工作情況開(kāi)支，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費(fèi)均按照省、市印發(fā)的有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行。項(xiàng)目支出主要包括通過(guò)發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　　（三）項(xiàng)目組織情況分析

　　我局根據(jù)全省、市林業(yè)建設(shè)工作指示精神，緊緊圍繞高效生態(tài)林業(yè)這一中心任務(wù)，有計(jì)劃有步驟地開(kāi)展了一系列林業(yè)建設(shè)工作。一是20xx年，市林業(yè)局經(jīng)過(guò)大量調(diào)研提出的大力發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)的構(gòu)想，上升為市委、市政府的重要決策。20xx年底，市委出臺(tái)了《益陽(yáng)市發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)的意見(jiàn)》（益發(fā)〔20xx〕14號(hào)），市政府印發(fā)了《益陽(yáng)市高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)工作實(shí)施方案》（益政發(fā)〔20xx〕19號(hào)），并列入全市百件大事之一加以實(shí)施。二是積極與市財(cái)政溝通，每年從預(yù)算計(jì)劃中申報(bào)重點(diǎn)項(xiàng)目，從20xx年起爭(zhēng)取市財(cái)政林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元。三是積極開(kāi)展項(xiàng)調(diào)研調(diào)查，對(duì)高效林業(yè)推廣得比較好的縣市給予一定的資金，對(duì)創(chuàng)新高效林業(yè)做得比較好的企業(yè)注入引導(dǎo)資金。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目支出管理情況分析

　　本項(xiàng)目支出均按照有關(guān)規(guī)章制度和項(xiàng)目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付。并建立相關(guān)的管理制度，有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，項(xiàng)目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項(xiàng)目進(jìn)行時(shí)有負(fù)責(zé)人及時(shí)跟蹤項(xiàng)目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見(jiàn)和建議。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效情況

　　項(xiàng)目支出主要包括通過(guò)積極擴(kuò)種櫸木、楠木、紅豆杉、赤稠等珍貴樹(shù)種用材林，大力發(fā)展木本藥材、木本糧油等名特優(yōu)經(jīng)濟(jì)林，加快發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；加強(qiáng)森林經(jīng)營(yíng)管理。以大力推行森林撫育間伐和發(fā)展高效竹林為重點(diǎn)，加大森林經(jīng)營(yíng)強(qiáng)度，提高單位面積林木生長(zhǎng)量及林產(chǎn)品產(chǎn)量；鞏固壯大林下經(jīng)濟(jì)。促進(jìn)長(zhǎng)中短有機(jī)結(jié)合、上中下綜合利用、林農(nóng)牧復(fù)合經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步挖掘林地增效潛力，進(jìn)一步拓寬農(nóng)民增收空間；積極發(fā)展森林旅游。以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和修復(fù)生態(tài)景觀為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入；加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。大力實(shí)施園區(qū)發(fā)展和龍頭企業(yè)帶動(dòng)戰(zhàn)略，提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力。所有資金使用嚴(yán)格按照有《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》《益陽(yáng)市林業(yè)局內(nèi)部控制管理制度》《益陽(yáng)市規(guī)劃財(cái)務(wù)管理制度》執(zhí)行，并經(jīng)局機(jī)關(guān)、市財(cái)政局支付局嚴(yán)格審核使用。完成了整個(gè)項(xiàng)目支出100萬(wàn)元。項(xiàng)目支出過(guò)程中均按照厲行節(jié)約原則完成。

　　四、存在的問(wèn)題

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)投入大，周期長(zhǎng)，見(jiàn)效慢，許多林業(yè)企業(yè)融資非常困難，他們一旦資金鏈出現(xiàn)問(wèn)題，林業(yè)企業(yè)面臨巨大生存危機(jī)；政府應(yīng)加大對(duì)林業(yè)的扶持力度，把興林和富民緊密結(jié)合；資金過(guò)于分散，有時(shí)并不能起到四兩撥千斤的作用；互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代科技平臺(tái)應(yīng)用不夠，市場(chǎng)無(wú)法全面打開(kāi)。

　　五、有關(guān)建議

　　從本市現(xiàn)有的發(fā)展情況和資源來(lái)看，要全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)還需要大量投入。一是要進(jìn)一步打破企業(yè)尤其是林企的融資瓶頸，地方政府應(yīng)多出臺(tái)有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施；二是要是吸引人才；三是林業(yè)企業(yè)要加強(qiáng)自身的技術(shù)創(chuàng)新；四是充分利用現(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和電商平臺(tái)開(kāi)拓林產(chǎn)品和林企的銷(xiāo)售和宣傳渠道；五是合理加強(qiáng)資金后續(xù)監(jiān)管；六是政府扶持應(yīng)扶強(qiáng)，形成優(yōu)勢(shì)企業(yè)的帶動(dòng)作用，資金應(yīng)集中不應(yīng)分散。

　　六、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)自評(píng)指標(biāo)和指標(biāo)完成情況，本次項(xiàng)目綜合自評(píng)分為93分，自評(píng)為優(yōu)秀等次。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告7

　　為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的決策部署，加強(qiáng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，湖南省財(cái)政廳下發(fā)通知，對(duì)20xx-20xx年度全省市、縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。邵陽(yáng)市委、市政府高度重視本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作，市政府常務(wù)副市長(zhǎng)親自主抓并對(duì)如何搞好本次評(píng)價(jià)工作做出批示；邵陽(yáng)市財(cái)政局成立了局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管績(jī)效管理工作的局總會(huì)計(jì)師任副組長(zhǎng)的政府專(zhuān)項(xiàng)債券績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組，局相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人任組員；領(lǐng)導(dǎo)小組制定了績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，明確工作職責(zé)，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，布置績(jī)效評(píng)價(jià)工作。20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)共發(fā)行政府專(zhuān)項(xiàng)債券739,600萬(wàn)元，涉及項(xiàng)目共計(jì)56個(gè)。按照要求，本次將以上三年期間發(fā)行的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金全部納入評(píng)價(jià)范圍，全面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作；按債券資金總額的30%篩選7個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，重點(diǎn)評(píng)價(jià)的債券資金總額為250,063萬(wàn)元，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式選定第三方中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施�，F(xiàn)已按程序完成了評(píng)價(jià)的各項(xiàng)工作，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)結(jié)果，結(jié)合項(xiàng)目單位自評(píng)情況，通過(guò)綜合評(píng)議，形成綜合評(píng)價(jià)報(bào)告�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┥坳�(yáng)市市本級(jí)財(cái)政狀況與債務(wù)管理情況

　　20xx年，邵陽(yáng)市地方一般公共預(yù)算收入105億元，其中市本級(jí)一般公共預(yù)算收入53.56億元。20xx年末，邵陽(yáng)市本級(jí)地方政府債務(wù)余額223.89億元（其中一般債務(wù)67.89億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)156.00億元），債務(wù)余額控制在省人民政府核定的債務(wù)限額之內(nèi)。20xx年邵陽(yáng)市防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作繼續(xù)保持市州黨政重點(diǎn)工作績(jī)效考核全省第一；隱性債務(wù)化解任務(wù)超額完成，市轄三區(qū)基本實(shí)現(xiàn)了隱性債務(wù)“清零”。全市債務(wù)還本付息均按期履約，沒(méi)有出現(xiàn)債務(wù)違約和資金斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。市本級(jí)綜合債務(wù)率大幅下降，在全省率先退出高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，化債工作績(jī)效考核從全省末尾躋身全省先進(jìn)，債務(wù)管理工作卓有成效。

　�。ǘ�）市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行情況

　　1、專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行總體情況

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)共發(fā)行政府專(zhuān)項(xiàng)債券739,600.00萬(wàn)元，其中：20xx年發(fā)行53,000.00萬(wàn)元，20xx年發(fā)行324,700.00萬(wàn)元，20xx年發(fā)行361,900.00萬(wàn)元。20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行情況如下：

　　略

　　2、專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目類(lèi)別分析

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)共發(fā)行政府專(zhuān)項(xiàng)債券739,600.00萬(wàn)元，其中：園區(qū)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為278,000.00萬(wàn)元，收費(fèi)公路專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為217,500.00萬(wàn)元，土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為101,500.00萬(wàn)元，交通基礎(chǔ)設(shè)施專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為70,000.00萬(wàn)元，棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為34,100.00萬(wàn)元，水務(wù)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債券（含兩供兩治專(zhuān)項(xiàng)債券）發(fā)行金額為22,500.00萬(wàn)元，社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為16,000.00萬(wàn)元。20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目類(lèi)別情況如下：

　　略

　　3、專(zhuān)項(xiàng)債券資金在項(xiàng)目總投資中占比情況

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)共申請(qǐng)發(fā)行政府專(zhuān)項(xiàng)債券739,600.00萬(wàn)元，發(fā)行了七個(gè)類(lèi)別的專(zhuān)項(xiàng)債券，共涉及56個(gè)項(xiàng)目；政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金充分發(fā)揮了引導(dǎo)作用，專(zhuān)項(xiàng)債券資金支持的建設(shè)項(xiàng)目共帶動(dòng)項(xiàng)目總投資217.48億元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金帶動(dòng)效應(yīng)明顯，政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金占項(xiàng)目總投資比重情況如下：

　　略

　�。ㄈ�）專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理情況

　　1、專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理情況

　　邵陽(yáng)市人民政府嚴(yán)格遵循《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》（湘政辦發(fā)〔20xx〕12號(hào)）等管理規(guī)定，規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)債券資金預(yù)算管理，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)債券預(yù)算管理和限額管理，嚴(yán)防財(cái)政收支混亂，專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收入、支出、還本付息均分門(mén)別類(lèi)、依法依規(guī)納入政府性基金預(yù)算管理。專(zhuān)項(xiàng)債券資金嚴(yán)格用于債券發(fā)行對(duì)應(yīng)的具體項(xiàng)目，嚴(yán)禁將不同項(xiàng)目資金混用，嚴(yán)格按照規(guī)定的項(xiàng)目用途使用，嚴(yán)禁將專(zhuān)項(xiàng)債券資金用于無(wú)收益的公益性項(xiàng)目或非公益性項(xiàng)目（特別是房地產(chǎn)項(xiàng)目），嚴(yán)格禁止將專(zhuān)項(xiàng)債券資金用于發(fā)放工資等經(jīng)常性支出。

　　2、專(zhuān)項(xiàng)債券資金撥付情況

　　邵陽(yáng)市委、市政府多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，督促協(xié)調(diào)加快專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用，加快專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，使政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金充分及時(shí)地發(fā)揮效益。一是及時(shí)撥付債券資金。在省財(cái)政廳對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金的撥付情況通報(bào)中，邵陽(yáng)市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金撥付進(jìn)度居全省前列；二是適時(shí)預(yù)撥專(zhuān)項(xiàng)債券資金。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)際情況，市政府對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目酌情安排預(yù)撥部分債券資金，推動(dòng)項(xiàng)目盡早形成實(shí)物工作量。截至目前，20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)發(fā)行的政府專(zhuān)項(xiàng)債券累計(jì)完成資金撥付73.96億元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金撥付率為100%，邵陽(yáng)市財(cái)政未截留、擠占、挪用政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金。20xx-20xx年期間市本級(jí)發(fā)行的專(zhuān)項(xiàng)債券資金已按管理規(guī)定及時(shí)、全額撥付到項(xiàng)目單位。

　　3、對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金的監(jiān)管情況

　　邵陽(yáng)市政府對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金建立了多部門(mén)聯(lián)動(dòng)監(jiān)管機(jī)制，創(chuàng)新監(jiān)管模式，確保專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理使用安全、合規(guī)和高效。對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金監(jiān)督管理主要采取了以下幾方面措施：一是聯(lián)合財(cái)評(píng)壓實(shí)項(xiàng)目金額。對(duì)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券的項(xiàng)目，引入事先財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制，壓實(shí)核準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)所需資金，避免虛報(bào)項(xiàng)目投資；二是實(shí)時(shí)監(jiān)控，督促使用。建立資金使用管理臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)掌握資金使用情況，及時(shí)督促相關(guān)單位加快資金撥付和使用進(jìn)度；三是加強(qiáng)考核，提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金績(jī)效。對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目實(shí)行財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)，促進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)債券資金發(fā)揮良好效益。

　�。ㄋ模�專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出情況

　　1、各年度發(fā)行的政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金累計(jì)支出情況

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券累計(jì)發(fā)行739,600.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金已累計(jì)完成支出618,912.85萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為83.68%。其中：20xx年發(fā)行53,000.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用44,783.30萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為84.5%；20xx年發(fā)行324,700.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用276,192.81萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為85.06%；20xx年發(fā)行361,900.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用297,936.74萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為82.33%。專(zhuān)項(xiàng)債券資金累計(jì)使用情況如下：

　　略

　　2、政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金分類(lèi)使用情況

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)發(fā)行的專(zhuān)項(xiàng)債券資金已累計(jì)使用618,912.85萬(wàn)元。其中：園區(qū)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為278,000.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用248,523.3萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為89.4%；收費(fèi)公路專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為217,500.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用183,894.21萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為84.55%；土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為101,500.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用79,289.73萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為78.12%；交通基礎(chǔ)設(shè)施專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為70,000.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用56,827.64萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為81.18%；棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為34,100.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用33,192.17萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為97.34%；水務(wù)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為22,500.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用7,059.9萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為31.38%；社會(huì)事業(yè)專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行金額為16,000.00萬(wàn)元，已累計(jì)使用10,125.9萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用率為63.29%。專(zhuān)項(xiàng)債券資金分類(lèi)支出情況如下：

　　略

　�。ㄎ澹�專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出管理情況

　　邵陽(yáng)市對(duì)市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)行支出“雙控”監(jiān)管，對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出開(kāi)展全過(guò)程監(jiān)管。20xx年4月，經(jīng)邵陽(yáng)市債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組專(zhuān)題研究，決定由市財(cái)政局和項(xiàng)目主管部門(mén)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金采取“雙控”監(jiān)管模式，項(xiàng)目單位支出專(zhuān)項(xiàng)債券資金需由項(xiàng)目主管部門(mén)和市財(cái)政局共同簽批后才能從資金專(zhuān)戶(hù)對(duì)外付款，從制度和流程設(shè)計(jì)上杜絕了專(zhuān)項(xiàng)債券資金違規(guī)使用或被擠占挪用。邵陽(yáng)市對(duì)市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)債券資金全面實(shí)行“雙控”監(jiān)管制度，確保了專(zhuān)項(xiàng)債券資金專(zhuān)款專(zhuān)用，大大降低了專(zhuān)項(xiàng)債券資金被違規(guī)使用和擠占挪用的風(fēng)險(xiǎn)。

　�。�六）專(zhuān)項(xiàng)債券資金結(jié)余情況

　　20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)發(fā)行的政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金尚有120,687.15萬(wàn)元未完成支付，專(zhuān)項(xiàng)債券資金結(jié)余情況如下：

　　略

　　邵陽(yáng)市市本級(jí)加強(qiáng)了對(duì)短期內(nèi)尚未完成支付的專(zhuān)項(xiàng)債券資金的管理，形成了安全合規(guī)的管理制度，提高了專(zhuān)項(xiàng)債券資金的效益。對(duì)暫未使用的專(zhuān)項(xiàng)債券資金，在確保本金安全的`前提下，依規(guī)開(kāi)展現(xiàn)金管理，將存款年化利率提高至1.6％以上，達(dá)到普通活期存款利率的4倍左右。20xx年下半年對(duì)土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券資金進(jìn)行了試點(diǎn)，當(dāng)年增加存款利息收入570.92萬(wàn)元；20xx年對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金全面開(kāi)展現(xiàn)金管理，全年增加資金存款利息收入約3000萬(wàn)元。邵陽(yáng)市政府明令禁止項(xiàng)目單位將短期內(nèi)未使用的專(zhuān)項(xiàng)債券資金用于本金安全無(wú)保障的任何形式的存管與投資（包括購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品）。根據(jù)中央和省相關(guān)文件精神，市政府組織相關(guān)部門(mén)對(duì)域內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)支持政府化債、支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的情況進(jìn)行量化打分，相應(yīng)安排市本級(jí)債券資金存放，切實(shí)有效地激勵(lì)和引導(dǎo)本區(qū)域內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)支持地方政府化債，實(shí)現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理提質(zhì)增效。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)政策依據(jù)

　　1、與政府預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)的政策和制度。主要包括：《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號(hào)）、財(cái)政部《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號(hào)）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》（湘政辦發(fā)〔20xx〕12號(hào)）、《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）等相關(guān)文件。

　　2、與政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理相關(guān)的制度。主要包括：《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于做好地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資工作的通知》（廳字〔20xx〕33號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔20xx〕43號(hào)）、《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）、《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕61號(hào)）、《中共湖南省委 湖南省人民政府關(guān)于嚴(yán)控政府性債務(wù)增長(zhǎng)切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的若干意見(jiàn)》（湘發(fā)〔20xx〕5號(hào)）、《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕12號(hào)）、《湖南省政府專(zhuān)項(xiàng)債券管理暫行辦法》（湘財(cái)債管〔20xx〕18號(hào)）等文件。

　�。ǘ�）評(píng)價(jià)工作組織與評(píng)價(jià)步驟

　　按照績(jī)效評(píng)價(jià)要求，市政府組織召開(kāi)了專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)協(xié)調(diào)會(huì)和推進(jìn)會(huì)，并下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（邵財(cái)績(jī)〔20xx〕20號(hào)），明確了績(jī)效評(píng)價(jià)要求，規(guī)范了評(píng)價(jià)工作流程，壓實(shí)了各項(xiàng)目單位和財(cái)政相關(guān)科室的職責(zé)，并明確了本輪績(jī)效評(píng)價(jià)工作的六個(gè)步驟：

　　1、統(tǒng)計(jì)匯總基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。由市財(cái)政局各業(yè)務(wù)主管科室、專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目主管部門(mén)負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目單位對(duì)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，填報(bào)《邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金分配表》和《邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)匯總表》，摸清底數(shù)，鎖定評(píng)價(jià)范圍，做到應(yīng)評(píng)盡評(píng)。

　　2、項(xiàng)目單位自評(píng)。由市財(cái)政局債務(wù)科牽頭、項(xiàng)目主管部門(mén)組織、項(xiàng)目單位具體實(shí)施政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)工作。

　　3、開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。由市政府選定專(zhuān)項(xiàng)債券重點(diǎn)項(xiàng)目，開(kāi)展財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，市財(cái)政局組織第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)債券資金總額不低于20xx-20xx年期間市本級(jí)累計(jì)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券資金總額的30%。通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式，選定了南方會(huì)計(jì)師事務(wù)所等三家中介機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)7個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作。

　　4、出具評(píng)價(jià)報(bào)告。由被委托的中介機(jī)構(gòu)根據(jù)省、市財(cái)政的通知要求完成現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，并按項(xiàng)目分別出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。在形成正式績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告之前，由市財(cái)政局向被評(píng)價(jià)單位征求意見(jiàn)。

　　5、形成綜合報(bào)告。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)情況，結(jié)合各項(xiàng)目單位提交的績(jī)效自評(píng)報(bào)告及自評(píng)資料，填報(bào)《政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)匯總表》；匯總各專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)資金支出結(jié)構(gòu)性分析情況，形成結(jié)構(gòu)性分析匯總表；對(duì)市本級(jí)所有政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行綜合分析，形成20xx-20xx年邵陽(yáng)市市本級(jí)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金績(jī)效評(píng)價(jià)綜合報(bào)告。

　　6、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用�？�(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果采取評(píng)分與評(píng)級(jí)相結(jié)合的形式。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用方式主要包括：結(jié)果報(bào)告與通報(bào)，結(jié)果反饋與整改，結(jié)果公開(kāi)，評(píng)價(jià)結(jié)果與債券資金分配相結(jié)合，績(jī)效問(wèn)責(zé)等。對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的管理不規(guī)范問(wèn)題，責(zé)成相關(guān)單位和主管部門(mén)限期完成整改；對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)債券資金效益低下的，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人進(jìn)行績(jī)效問(wèn)責(zé)；對(duì)于存在違章違紀(jì)情節(jié)的，移送紀(jì)檢部門(mén)處理。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容

　　1、項(xiàng)目決策方面。項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)情況，項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、用地、環(huán)評(píng)、開(kāi)工許可等前期工作完成情況，項(xiàng)目符合政府專(zhuān)項(xiàng)債券支持領(lǐng)域和方向情況，項(xiàng)目是否兼具公益性和收益性，項(xiàng)目“一案兩書(shū)”編制情況，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況，項(xiàng)目申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券額度與實(shí)際資金需求匹配情況等。

　　2、過(guò)程管理方面。項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)管理制度健全情況；財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性；項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金收支、還本付息納入政府性基金預(yù)算管理情況；債券資金按規(guī)定用途使用情況；資金撥付和支出進(jìn)度與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度匹配情況；專(zhuān)項(xiàng)債券本息償還計(jì)劃執(zhí)行情況；專(zhuān)項(xiàng)債券期限與項(xiàng)目期限匹配情況；外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況；信息系統(tǒng)使用管理情況等。

　　3、項(xiàng)目產(chǎn)出方面。項(xiàng)目產(chǎn)出與項(xiàng)目投資備案、融資平衡方案、績(jī)效目標(biāo)的符合程度；項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量達(dá)標(biāo)情況，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況，項(xiàng)目建設(shè)成本控制情況；項(xiàng)目形成資產(chǎn)情況；項(xiàng)目建成后提供公共產(chǎn)品和服務(wù)情況等。

　　4、項(xiàng)目效益方面。項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益實(shí)現(xiàn)情況，項(xiàng)目可持續(xù)影響情況，社公公眾滿(mǎn)意程度等。

　�。ㄋ模┈F(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)開(kāi)展情況

　　三家中介機(jī)構(gòu)按計(jì)劃和分工開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，被選取開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目情況如下表：

　　略

　　被選取現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的7個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金總額合計(jì)250,063萬(wàn)元，占邵陽(yáng)市市本級(jí)20xx-20xx年期間發(fā)行的政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金73.96億元的33.8%，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)資金比例符合規(guī)定。抽選的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目涵蓋了收費(fèi)公路、園區(qū)建設(shè)、社會(huì)事業(yè)、水務(wù)建設(shè)、棚戶(hù)區(qū)改造和土地儲(chǔ)備等主要專(zhuān)項(xiàng)債券大類(lèi)，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)樣本具有代表性。

　�。ㄎ澹┛�(jī)效指標(biāo)設(shè)置情況

　　按照省財(cái)政廳評(píng)價(jià)通知附件1之“政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)”，對(duì)項(xiàng)目決策、過(guò)程管理、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個(gè)維度開(kāi)展評(píng)價(jià)評(píng)分。由于項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期的評(píng)價(jià)重心不同，對(duì)于尚處于建設(shè)期的項(xiàng)目，重點(diǎn)是評(píng)價(jià)項(xiàng)目決策與過(guò)程管理，特別是對(duì)過(guò)程管理部分應(yīng)設(shè)置較高的分值權(quán)重；對(duì)于運(yùn)營(yíng)期的項(xiàng)目，重點(diǎn)是評(píng)價(jià)項(xiàng)目產(chǎn)出與項(xiàng)目效益。由于不同類(lèi)別的專(zhuān)項(xiàng)債券具有不同的特性，對(duì)于部分專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目在開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)時(shí)，可由中介機(jī)構(gòu)在績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架范圍內(nèi)對(duì)部分三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整設(shè)定。

　�。�六）綜合評(píng)價(jià)分值計(jì)算

　　由于邵陽(yáng)市市本級(jí)20xx-20xx年期間發(fā)行的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目共有56個(gè)，專(zhuān)項(xiàng)債券資金總額達(dá)73.96億元，專(zhuān)項(xiàng)債券類(lèi)別較多，基于時(shí)間和成本因素，績(jī)效評(píng)價(jià)組不能前往所有項(xiàng)目單位對(duì)自評(píng)報(bào)告及自評(píng)資料進(jìn)行情況核實(shí)。本輪績(jī)效評(píng)價(jià)的綜合評(píng)價(jià)評(píng)分，是以經(jīng)第三方中介機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目的評(píng)分結(jié)果為基礎(chǔ)，以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金加權(quán)平均計(jì)算出綜合評(píng)價(jià)得分。

　　三、債券資金主要績(jī)效

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目產(chǎn)出情況如下：

　　略

　　1、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的兩個(gè)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目已完成目標(biāo)地塊土地收儲(chǔ)，并已實(shí)現(xiàn)土地使用權(quán)掛牌出讓?zhuān)瑐�券�?xiàng)目已按預(yù)期實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出。

　　2、資江北路片區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目已按規(guī)定完成全部征收程序，征收土地面積35,276.12平方米，征地和拆遷補(bǔ)償款已支付到位，20xx年12月已完成國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)掛牌出讓?zhuān)瑢?zhuān)項(xiàng)債券已實(shí)現(xiàn)預(yù)期產(chǎn)出。

　　3、湘中幼兒師范高專(zhuān)污水處理工程項(xiàng)目已建成處理能力為2,000噸/天的污水處理廠并投入使用，項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)預(yù)期產(chǎn)出。

　　4、白倉(cāng)至新寧高速公路建設(shè)項(xiàng)目已完成征地290公頃，項(xiàng)目路基建設(shè)部分已基本完工，通涵部分工程已完成，橋梁部分和隧道部分已完成過(guò)半建設(shè)工作量。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度正常，并有望實(shí)現(xiàn)提前通車(chē)。

　　5、中國(guó)邵陽(yáng)特種玻璃谷（一期）項(xiàng)目主體工程已完成1#廠房、2#廠房、3#廠房、4#綜合研發(fā)樓、食堂、門(mén)衛(wèi)室的建設(shè)與裝修，完工建筑面積共計(jì)35,004.34平方米；集仙路和29號(hào)道路工程已部分完工。

　　6、邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目已完成基坑工程和地下室基礎(chǔ)澆筑。

　�。ǘ�）項(xiàng)目效益情況

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好：項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入437,256.08萬(wàn)元，其中：土地出讓收入436,758萬(wàn)元（含棚改項(xiàng)目土地出讓收入），園區(qū)資產(chǎn)收入333.2萬(wàn)元，其他專(zhuān)項(xiàng)收入164.88萬(wàn)元。項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)的收益情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　20xx-20xx年，邵陽(yáng)市市本級(jí)加大了對(duì)園區(qū)建設(shè)的投入，申請(qǐng)并發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券27.8億元支持園區(qū)建設(shè)，先后安排了五個(gè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目（邵陽(yáng)經(jīng)開(kāi)區(qū)智能終端產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目、邵陽(yáng)經(jīng)開(kāi)區(qū)配套公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、邵陽(yáng)經(jīng)開(kāi)區(qū)湘商產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房配套及附屬工程、邵陽(yáng)特種玻璃谷項(xiàng)目、邵陽(yáng)高端顯示器件產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目），五個(gè)項(xiàng)目概算總投資80.69億元，建設(shè)力度為前所未有，邵陽(yáng)市湘商產(chǎn)業(yè)園建設(shè)領(lǐng)跑全省。現(xiàn)已累計(jì)新增入園企業(yè)738家，累計(jì)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值1,420億元、稅收56.8億元，新增就業(yè)6.98萬(wàn)人，在全省“135”工程三年綜合評(píng)價(jià)考核中名列第一，20xx年在全省園區(qū)綜合評(píng)價(jià)考核中排名第6位。在專(zhuān)項(xiàng)債券資金的支持下，邵陽(yáng)市市本級(jí)項(xiàng)目建設(shè)特別是園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。

　　2、項(xiàng)目社會(huì)效益顯著：專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)直接帶動(dòng)項(xiàng)目周邊區(qū)域居民就業(yè)與增收，如白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目，在項(xiàng)目建設(shè)期間，為項(xiàng)目建設(shè)周邊地區(qū)提供近千個(gè)就業(yè)崗位；在項(xiàng)目后期運(yùn)營(yíng)期間，仍將長(zhǎng)期提供高速公路配套服務(wù)、公路養(yǎng)護(hù)維保等就業(yè)崗位，促進(jìn)本區(qū)域居民就業(yè)與增收，助力邵陽(yáng)縣、新寧縣在脫貧后產(chǎn)業(yè)致富發(fā)展。白新高速項(xiàng)目建設(shè)將直接改變兩縣的區(qū)位劣勢(shì)，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展的后勁與潛力。又如邵陽(yáng)市北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目為城中村棚改項(xiàng)目，主要涉及農(nóng)村集體土地征拆，通過(guò)推進(jìn)棚戶(hù)區(qū)改造工程，顯著改善了城中村群眾居住條件；通過(guò)出讓國(guó)有土地使用權(quán)，對(duì)項(xiàng)目土地進(jìn)行了二級(jí)開(kāi)發(fā)建設(shè)，對(duì)北塔區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展起到了良好的帶動(dòng)作用。市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目社會(huì)效益顯著。

　　3、項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)生態(tài)效益提升：通過(guò)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券籌集水務(wù)建設(shè)等項(xiàng)目資金，邵陽(yáng)市市本級(jí)截污入網(wǎng)工作已基本完成，中心城區(qū)黑臭水體整治全面完成，全市所有監(jiān)測(cè)斷面水質(zhì)達(dá)標(biāo)率100%，國(guó)家監(jiān)測(cè)斷面水質(zhì)排全國(guó)地級(jí)市第26位、全省第2位。環(huán)保治污有力有效，6項(xiàng)主要污染物平均濃度均達(dá)到國(guó)家二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，城市水質(zhì)改善幅度列全省第一。邵陽(yáng)市市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)債券建設(shè)項(xiàng)目有效地促進(jìn)了區(qū)域生態(tài)效益提升，人居環(huán)境得到明顯改善。

　　四、評(píng)價(jià)結(jié)論

　　（一）現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的評(píng)分情況

　　三家中介機(jī)構(gòu)對(duì)7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的評(píng)分結(jié)果如下表：

　　略

　　第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，有5個(gè)項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”，有2個(gè)項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“較差”。其中，“湘中幼兒師范高專(zhuān)污水處理工程”項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)得分較低的主要原因是項(xiàng)目資產(chǎn)出現(xiàn)閑置，產(chǎn)能利用率僅20%左右；“邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)得分較低的主要原因是項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作不充分，工程建設(shè)進(jìn)度緩慢，專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金支出率低。

　�。ǘ�）總體評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)評(píng)價(jià)方案確定的綜合評(píng)分規(guī)則，對(duì)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的7個(gè)項(xiàng)目的評(píng)分以專(zhuān)項(xiàng)債券資金進(jìn)行加權(quán)平均計(jì)算本項(xiàng)目綜合得分，邵陽(yáng)市市本級(jí)20xx-20xx年度專(zhuān)項(xiàng)債券資金績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)分為84.68分，績(jī)效綜合評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。

　　邵陽(yáng)市市本級(jí)20xx-20xx年度政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金共計(jì)73.96億元，市財(cái)政均已及時(shí)、全額地?fù)芨兜巾?xiàng)目單位專(zhuān)戶(hù)，并自20xx年起對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券資金實(shí)行“雙控”管理，在制度和流程上保證了專(zhuān)項(xiàng)債券資金專(zhuān)款專(zhuān)用、不被擠占挪用。截至績(jī)效評(píng)價(jià)日，邵陽(yáng)市市本級(jí)20xx-20xx年度政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金已累計(jì)完成支出83%，債券資金整體支出率正常。邵陽(yáng)市委、市政府加大了對(duì)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目（如白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目、邵陽(yáng)市火車(chē)站客運(yùn)綜合交通樞紐工程配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、寶慶工業(yè)園園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目等）的協(xié)調(diào)力度，除了少數(shù)幾個(gè)項(xiàng)目因客觀因素暫未形成支付、建設(shè)實(shí)施進(jìn)度較慢以外，其余項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度基本正常。已完工投入運(yùn)營(yíng)的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益顯著，社會(huì)效益良好，項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)了本區(qū)域生態(tài)效益提升。

　　五、績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目前期工作方面的問(wèn)題

　　1、項(xiàng)目績(jī)效管理工作不到位。根據(jù)《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目單位要對(duì)政府債務(wù)項(xiàng)目全生命周期開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理，事中績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，事后績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等績(jī)效管理活動(dòng)，對(duì)重大項(xiàng)目實(shí)行績(jī)效管理終身問(wèn)責(zé)制。邵陽(yáng)市本級(jí)有多個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目未設(shè)立績(jī)效總體目標(biāo)，未對(duì)績(jī)效目標(biāo)分解為具體、量化的績(jī)效指標(biāo)，也未開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)價(jià)等工作，項(xiàng)目績(jī)效管理工作不到位。如白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目、北塔區(qū)資江北路片區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造、桃花新城7-14#土地儲(chǔ)備項(xiàng)目、佘湖新城A-05#土地儲(chǔ)備等項(xiàng)目，均沒(méi)有設(shè)立績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效管理工作不到位。

　　2、個(gè)別項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作存在不足。邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目“四證”辦理進(jìn)度滯后，出現(xiàn)了“資金等項(xiàng)目”的現(xiàn)象，專(zhuān)項(xiàng)債券資金時(shí)效受到影響；另該項(xiàng)目施工許可證下發(fā)時(shí)間為20xx年12月7日，工程實(shí)際開(kāi)工日期為20xx年9月，違規(guī)提前開(kāi)工建設(shè)；白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目于20xx年9月開(kāi)工，20xx年4月才獲得省政府用地審批單，截至績(jī)效評(píng)價(jià)日，該項(xiàng)目不動(dòng)產(chǎn)登記證尚在辦理中。

　　3、部分項(xiàng)目預(yù)算編制不夠科學(xué)。部分項(xiàng)目預(yù)算編制沒(méi)有經(jīng)過(guò)科學(xué)論證，預(yù)算編制與實(shí)際不符。如白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目融資平衡方案對(duì)融資利息測(cè)算不嚴(yán)謹(jǐn)，利息資金測(cè)算與實(shí)際存在較大出入；部分土地儲(chǔ)備發(fā)債項(xiàng)目和發(fā)債額度的精準(zhǔn)度方面有待提高，申請(qǐng)的額度和項(xiàng)目需求不夠匹配，如桃花新城7-14#土地儲(chǔ)備項(xiàng)目申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券額度3,000萬(wàn)元，實(shí)際支付拆遷補(bǔ)償預(yù)付款2,500萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金節(jié)余500萬(wàn)元；佘湖新城A-05#土地儲(chǔ)備項(xiàng)目發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券資金7,000萬(wàn)元，實(shí)際支付拆遷補(bǔ)償款為4,373萬(wàn)元，項(xiàng)目資金預(yù)算精準(zhǔn)度有待提高。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金管理方面的問(wèn)題

　　1、個(gè)別項(xiàng)目資金未能按原計(jì)劃及時(shí)籌措到位。白新高速公路建設(shè)項(xiàng)目，按計(jì)劃應(yīng)在20xx年底前到位的項(xiàng)目資金為41.21億元，實(shí)際僅到位資金21.75億元，資金到位率僅為52.8%，且均為專(zhuān)項(xiàng)債券資金，項(xiàng)目資金來(lái)源單一。目前項(xiàng)目資金已經(jīng)面臨短缺，亟需落實(shí)項(xiàng)目后續(xù)建設(shè)資金來(lái)源渠道，否則將會(huì)直接影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。

　　2、個(gè)別項(xiàng)目單位與關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)有待規(guī)范。省高速公路集團(tuán)于20xx年6月、7月分兩次從白新高速項(xiàng)目部銀行賬戶(hù)調(diào)撥歸集專(zhuān)項(xiàng)債券資金6.6億元，截至20xx年10月末，尚有3.55億元專(zhuān)項(xiàng)債券資金暫存省高速公路集團(tuán)公司賬戶(hù)，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金未能實(shí)現(xiàn)專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存與管理。

　　3、個(gè)別項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券付息資金來(lái)源不合規(guī)。截至20xx年10月末，白新高速公路項(xiàng)目部累計(jì)支付四期專(zhuān)項(xiàng)債券利息（每半年付息一次）共計(jì)1.6億元，由于項(xiàng)目暫無(wú)自籌資金到位，專(zhuān)項(xiàng)債券付息資金來(lái)源于項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金本身。根據(jù)財(cái)政部《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào)）規(guī)定，專(zhuān)項(xiàng)債券利息不得通過(guò)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券歸還，該項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券付息資金來(lái)源不合規(guī)。

　　（三）項(xiàng)目工程管理方面的問(wèn)題

　　1、個(gè)別項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢。湘中幼兒師范高專(zhuān)污水處理工程項(xiàng)目，從開(kāi)工到驗(yàn)收耗時(shí)兩年，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢；邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目于20xx年9月開(kāi)工，截至評(píng)價(jià)日僅完成土方外運(yùn)、地下室基礎(chǔ)施工，目前尚處于一樓基礎(chǔ)施工階段，晚于原計(jì)劃進(jìn)度工期6個(gè)月以上；邵陽(yáng)玻璃谷（一期）建設(shè)項(xiàng)目29號(hào)道路工程項(xiàng)目合同約定的竣工日期為20xx年1月30日，工程完成日期比合同約定滯后8個(gè)月時(shí)間；邵陽(yáng)市江北污水處理廠提標(biāo)、管網(wǎng)新建及修復(fù)工程，原計(jì)劃建設(shè)工期為20xx年6月至20xx年12月，項(xiàng)目暫未開(kāi)工，專(zhuān)項(xiàng)債券資金支付率為0；另有20xx年發(fā)行的原邵陽(yáng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易土特產(chǎn)品有限公司、邵陽(yáng)湘林城建投資有限公司地塊土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債和20xx年北塔區(qū)二期控規(guī)04-9#地塊土地儲(chǔ)備項(xiàng)目，截至評(píng)價(jià)日專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出率為0。

　　2、個(gè)別項(xiàng)目工程建設(shè)關(guān)鍵管理崗位人員調(diào)整變動(dòng)。白新高速公路工程項(xiàng)目中標(biāo)單位履約人員頻繁調(diào)整，其中一標(biāo)段承包單位施工負(fù)責(zé)人已經(jīng)變更兩次；邵陽(yáng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)檢員、安全員有時(shí)未在崗履職，導(dǎo)致有部分材料進(jìn)場(chǎng)未及時(shí)報(bào)驗(yàn)、送檢。

　　3、部分項(xiàng)目采購(gòu)管理不規(guī)范。湘中幼兒師范高專(zhuān)污水處理工程項(xiàng)目建設(shè)合同簽訂日期早于中標(biāo)通知日期14天，采購(gòu)及簽約流程不合規(guī)；邵陽(yáng)玻璃谷（一期）建設(shè)項(xiàng)目中，邵陽(yáng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)C-6地塊土石方及部分地塊場(chǎng)內(nèi)臨時(shí)排水工程由邵陽(yáng)公路橋梁建設(shè)有限責(zé)任公司中標(biāo)，合同簽訂日期晚于中標(biāo)通知下發(fā)日30天以上，與我國(guó)《政府采購(gòu)法》第四十六條“采購(gòu)人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)簽訂采購(gòu)合同”規(guī)定不符。

　�。ㄋ模┴�(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制方面的問(wèn)題

　　1、原始憑證不規(guī)范。白新高速公路項(xiàng)目2標(biāo)承包人-湖南路橋建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司向白新項(xiàng)目部開(kāi)具第2期工程計(jì)量款工程服務(wù)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票未加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專(zhuān)用章，也未注明注明建筑服務(wù)發(fā)生地縣（市、區(qū)）名稱(chēng)及項(xiàng)目名稱(chēng)，不符合《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)稅收征收管理事項(xiàng)的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告20xx年第23號(hào)）第四條之規(guī)定。

　　2、個(gè)別項(xiàng)目資金管理內(nèi)部控制有待完善。20xx年6月，白新高速項(xiàng)目部從國(guó)開(kāi)行的銀行賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)至工商銀行長(zhǎng)沙月湖支行賬戶(hù)金額96,167.12萬(wàn)元，大額資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)無(wú)審批程序，不符合“三重一大”管理規(guī)定，項(xiàng)目資金管理內(nèi)部控制有待完善。

　�。ㄎ澹╉�(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理方面存在的問(wèn)題

　　湘中幼兒師范高專(zhuān)污水處理工程項(xiàng)目自完工交用以來(lái)，產(chǎn)能利用率僅為23.77%，部分設(shè)備處于閑置狀態(tài)，項(xiàng)目資產(chǎn)未能發(fā)揮預(yù)期效用。

　　六、有關(guān)建議措施

　�。ㄒ唬┒嗲�道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金，確保項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)

　　邵陽(yáng)市市本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目中，有部分項(xiàng)目資金來(lái)源渠道單一，如白新高速項(xiàng)目目前僅通過(guò)發(fā)行收費(fèi)公路專(zhuān)項(xiàng)債券籌集了第一期資金，尚未落實(shí)其他資金來(lái)源，當(dāng)前項(xiàng)目建設(shè)已面臨資金短缺的局面。根據(jù)省發(fā)改委對(duì)該項(xiàng)目批復(fù)意見(jiàn)，該項(xiàng)目由項(xiàng)目單位通過(guò)發(fā)行收費(fèi)公路專(zhuān)項(xiàng)債券和市場(chǎng)化配套融資籌措項(xiàng)目建設(shè)資金，建議項(xiàng)目單位按省發(fā)改委批復(fù)，適度開(kāi)展市場(chǎng)化配套融資。此外，建議項(xiàng)目單位向省財(cái)政廳、交通廳爭(zhēng)取中央、省級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施預(yù)算內(nèi)撥款，實(shí)現(xiàn)多渠道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金。

　�。ǘ�）補(bǔ)足和完善項(xiàng)目前期工作

　　項(xiàng)目單位按照《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)展全生命周期績(jī)效管理工作，開(kāi)展包括事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)價(jià)等系列績(jī)效管理活動(dòng)，提高資金使用效益，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　（三）加強(qiáng)政府債券專(zhuān)項(xiàng)資金管理，確保專(zhuān)款專(zhuān)用

　　政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用，債券資金與債券發(fā)行項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格一一對(duì)應(yīng)管理使用，不得與其他項(xiàng)目混同管理，更不得擠占挪用，嚴(yán)格執(zhí)行專(zhuān)項(xiàng)債券資金“雙控”管理制度，項(xiàng)目主管部門(mén)不得單方面強(qiáng)行歸集與臨時(shí)劃轉(zhuǎn)專(zhuān)項(xiàng)債券資金，確保專(zhuān)項(xiàng)債券資金專(zhuān)戶(hù)管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)債券利息，應(yīng)通過(guò)其他渠道合規(guī)解決。

　�。ㄋ模┘訌�(qiáng)已完工項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期管理

　　對(duì)于已完工交用的專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，一是要做好資產(chǎn)驗(yàn)收與交接工作，明確各時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)管理責(zé)任，及時(shí)辦理資產(chǎn)權(quán)證和國(guó)有資產(chǎn)登記；二是對(duì)于已完工資產(chǎn)，要及時(shí)充分發(fā)揮其效能，對(duì)不能達(dá)到預(yù)期效用的，應(yīng)深入分析原因，排除影響資產(chǎn)產(chǎn)能發(fā)揮的障礙因素，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)預(yù)期效益；三是要加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益管理，及時(shí)與相關(guān)受益單位進(jìn)行結(jié)算，嚴(yán)格按專(zhuān)項(xiàng)債券預(yù)算管理規(guī)定將專(zhuān)項(xiàng)收入繳入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，用于專(zhuān)項(xiàng)債券本息歸還。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告8

　　為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的決策部署，加強(qiáng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理，提高專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用效益，有效防范政政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券預(yù)算管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]155號(hào)）、《地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]61號(hào)）、《湖南省政府債券項(xiàng)目績(jī)效管理暫行辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕12號(hào)）、《關(guān)于開(kāi)展政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（嘉財(cái)發(fā)[20xx]50號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，及其他績(jī)效評(píng)價(jià)文件相關(guān)要求，麻陽(yáng)苗族自治縣財(cái)政局于20xx年10月31日至12月15日對(duì)麻陽(yáng)苗族自治縣所使用專(zhuān)項(xiàng)債券20xx-20xx年項(xiàng)目資金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)按照獨(dú)立、公正、客觀、科學(xué)的原則，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，實(shí)施了項(xiàng)目資料審閱、財(cái)務(wù)憑據(jù)核對(duì)、實(shí)地項(xiàng)目查看、詢(xún)問(wèn)、分析計(jì)算等必要的評(píng)價(jià)程序，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下:

　　一、政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金情況

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年申報(bào)使用專(zhuān)項(xiàng)債券62300萬(wàn)元，其中20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券7000萬(wàn)元，占比11.24%；20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券19500萬(wàn)元，占比31.3%；20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券35800萬(wàn)元，占比57.46%。專(zhuān)項(xiàng)債券資金依法用于有一定收益的公益性項(xiàng)目建設(shè)資本性支出，優(yōu)先用于保障在建公益性項(xiàng)目后續(xù)融資，沒(méi)有用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項(xiàng)目支出。

　�。ǘ�）項(xiàng)目情況

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券投資項(xiàng)目共62300萬(wàn)元，建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容共分為六類(lèi)14個(gè)子項(xiàng)目。其中，土儲(chǔ)項(xiàng)目8個(gè)，園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目2個(gè)，交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1個(gè)，棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目1個(gè)，兩供兩治項(xiàng)目1個(gè)，社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目1個(gè)。

　　略

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　通過(guò)對(duì)使用專(zhuān)項(xiàng)債券資金的各單位在專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目中資金使用情況、財(cái)務(wù)管理狀況以及相關(guān)單位為加強(qiáng)管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等方面進(jìn)行分析，全面了解項(xiàng)目立項(xiàng)及管理過(guò)程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，為項(xiàng)目在以后年度的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性、資金支出的真實(shí)性和控制有效性，資金分配的科學(xué)性、合理性，各實(shí)施子項(xiàng)目的政策符合性等，評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)債券資金的使用效率和效果，為以后年度編制專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目預(yù)算、遴選項(xiàng)目、管理專(zhuān)項(xiàng)債券資金等提供參考依據(jù)。

　　2、績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目，評(píng)價(jià)范圍涉及使用專(zhuān)項(xiàng)債券資金的5個(gè)單位，以及5個(gè)單位所實(shí)施的14個(gè)建設(shè)項(xiàng)目。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)抽樣

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

　�。�1）科學(xué)規(guī)范原則。績(jī)效評(píng)價(jià)注重專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，合理確定績(jī)效目標(biāo)和評(píng)價(jià)內(nèi)容，運(yùn)用簡(jiǎn)便、實(shí)用、定量與定性分析相結(jié)合的方法，規(guī)范進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　（2）公正公開(kāi)原則。堅(jiān)持客觀、公平、公正，做到依據(jù)合法、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠、實(shí)事求是、公開(kāi)透明，并接受監(jiān)督。

　　（3）分級(jí)分類(lèi)原則。本次績(jī)效評(píng)價(jià)根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題提出明確整改措施和要求，并及時(shí)整改落實(shí)。

　�。�4）績(jī)效相關(guān)原則。績(jī)效評(píng)價(jià)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

　　2、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　�。�1）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，按照湖南省財(cái)政廳文件《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》設(shè)置了4個(gè)一級(jí)指標(biāo)（項(xiàng)目決策、過(guò)程管控、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益）；14個(gè)二級(jí)指標(biāo)；26個(gè)三級(jí)指標(biāo)。

　�。�2）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分值權(quán)重

　　績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系從項(xiàng)目決策、過(guò)程管控、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益四個(gè)方面進(jìn)行構(gòu)建，“項(xiàng)目決策”分值權(quán)重18分，“過(guò)程管控”分值權(quán)重41分，“項(xiàng)目產(chǎn)出”分值權(quán)重21分，“項(xiàng)目效益”分值權(quán)重20分。

　　3、績(jī)效評(píng)價(jià)方法

　　項(xiàng)目資料審閱、財(cái)務(wù)憑據(jù)核對(duì)、實(shí)地項(xiàng)目查看、詢(xún)問(wèn)、分析計(jì)算等。

　　4、績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)采用百分制，各級(jí)指標(biāo)依據(jù)其指標(biāo)權(quán)重確定分值，最終得分由各級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)得分加總形成。根據(jù)最終得分將評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分為四個(gè)等級(jí)：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　5、績(jī)效評(píng)價(jià)抽樣

　　本項(xiàng)目涉及5個(gè)單位14個(gè)子項(xiàng)目，專(zhuān)項(xiàng)債券資金總額62300萬(wàn)元，考慮到各子項(xiàng)目均為基本建設(shè)項(xiàng)目，且各子項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容各不相同，在實(shí)地評(píng)價(jià)中對(duì)資金進(jìn)行了全覆蓋評(píng)價(jià)，隨機(jī)抽查項(xiàng)目資金量的30%以上進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。

　　（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　編制實(shí)施方案、下發(fā)績(jī)效評(píng)價(jià)工作通知、數(shù)據(jù)填報(bào)和采集、綜合分析評(píng)價(jià)與撰寫(xiě)報(bào)告。

　　三、資金主要績(jī)效

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx年-20xx年共發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券62300萬(wàn)元，主要用于土儲(chǔ)項(xiàng)目、兩供兩治項(xiàng)目、棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目、園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目，主要績(jī)效如下：

　　（一）土儲(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及8個(gè)土儲(chǔ)項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金18317萬(wàn)元。通過(guò)土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券資金共開(kāi)發(fā)土地40.9397公頃，產(chǎn)生土地出讓收入41937萬(wàn)元，發(fā)揮了國(guó)土資源對(duì)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的服務(wù)保障作用，支持地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)助力全面建成小康社會(huì)提高了新城區(qū)土地利用率，縮小和改變了城鄉(xiāng)差距，提高和改善了城鄉(xiāng)生活環(huán)境條件。

　　（二）兩供兩治項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及1個(gè)兩供兩治項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金600萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，新建了近期處理規(guī)模為 20xxm3/d、遠(yuǎn)期處理規(guī)模為 3000m3/d的錦和鎮(zhèn)污水處理廠。該污水處理廠運(yùn)行后能有效緩解逐年增加的污水排放量，減少對(duì)環(huán)境破壞，明顯改善當(dāng)?shù)乜h區(qū)水系水質(zhì)保障人民健康，滿(mǎn)足城市居民生活和社會(huì)活動(dòng)的需要，同時(shí)，城市環(huán)境的改善，有利于提高城市的可持續(xù)發(fā)展空間和進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，調(diào)動(dòng)勞動(dòng)力向第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

　�。ㄈ�）園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及2個(gè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金13100萬(wàn)元。兩個(gè)項(xiàng)目為同一個(gè)產(chǎn)業(yè)園的二期和三期標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施這兩個(gè)項(xiàng)目，麻陽(yáng)苗族自治縣在園區(qū)建設(shè)了標(biāo)準(zhǔn)廠房（105483平方米）、員工宿舍（22779平方米）、綜合服務(wù)樓（15000平方米）、地下倉(cāng)儲(chǔ)（14360平方米）、食堂及其他用房（3000平方米）等。兩個(gè)項(xiàng)目建成后，將極大拓展縣域產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展空間，進(jìn)一步強(qiáng)化園區(qū)的功能和作用，強(qiáng)力推進(jìn)麻陽(yáng)苗族自治縣區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。將會(huì)使企業(yè)在園區(qū)內(nèi)集聚成群，形成群體優(yōu)勢(shì)，產(chǎn)生集聚效應(yīng)和輻射帶動(dòng)效應(yīng)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)鏈條的拉長(zhǎng)、地方稅收的增加、土地的增值、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)等，有效拉動(dòng)麻陽(yáng)苗族自治縣經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。同時(shí)能有助于營(yíng)造當(dāng)?shù)亓己玫耐顿Y環(huán)境，改善了當(dāng)?shù)鼗�礎(chǔ)設(shè)施薄弱現(xiàn)狀，拉動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，為投資者創(chuàng)造一流的投資環(huán)境。

　　（四）棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及1個(gè)棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金7200萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽(yáng)苗族自治縣完成了占地面積10906平方米、征拆戶(hù)數(shù)287戶(hù)的貨幣補(bǔ)償工作。該項(xiàng)目的實(shí)施改善和提高了拆遷居民生活和居住條件，充分挖掘了該區(qū)域內(nèi)原有建設(shè)用地的潛力，盤(pán)活土地資源存量，最大限度提高出讓收益、顯化土地價(jià)值，使稀缺的土地資源得以再生和利用，進(jìn)一步煥發(fā)該區(qū)域的生機(jī)和活力，提高城市的管理水平。同時(shí)，又能達(dá)到從嚴(yán)控制建設(shè)用地總量、土地節(jié)約集約利用的目的。

　　（五）交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及1個(gè)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目為麻陽(yáng)苗族自治縣高鐵西站站前廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金12400萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽(yáng)縣建成了西站廣場(chǎng)（21934平方米）、公交車(chē)場(chǎng)（4248平方米）、旅游巴士車(chē)場(chǎng)（3656平方米）、社會(huì)車(chē)場(chǎng)（12901平方米）、出租車(chē)場(chǎng)（3752平方米）、商業(yè)用房（5000平方米）。本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，提高和改善了生活環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)生活配套等各方面設(shè)施的完善。在滿(mǎn)足交通、消防等市政設(shè)施的同時(shí)，提高地塊的利用率，擴(kuò)大綠化面積，營(yíng)造人與自然的和諧環(huán)境，建設(shè)風(fēng)格與城市周?chē)�景觀相協(xié)調(diào)發(fā)展，給市民創(chuàng)造了一個(gè)具有良好的休閑廣場(chǎng)和游客集散場(chǎng)地，提高了市民的生活水平。本項(xiàng)目的實(shí)施將對(duì)麻陽(yáng)苗族自治縣城市總體規(guī)劃起到示范作用，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，完善了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，不僅擴(kuò)展了城市的發(fā)展空間。改善了城市環(huán)境和市容景觀，同時(shí)對(duì)提高城市的綜合功能，推動(dòng)麻陽(yáng)苗族自治縣的城市化進(jìn)程產(chǎn)生積極的作用。

　　（六）社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券共涉及1個(gè)社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目，項(xiàng)目為麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目，涉及專(zhuān)項(xiàng)債券資金11300萬(wàn)元。通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施該項(xiàng)目，麻陽(yáng)苗族自治縣將建成占地面積268.90 畝、總建筑面積 1934平方米、墓穴25125個(gè)的公墓。本項(xiàng)目的建設(shè)將大大完善麻陽(yáng)縣殯葬基礎(chǔ)設(shè)施，加快推進(jìn)殯葬事業(yè)改革，改善人居環(huán)境，提升縣城市容市貌和城市品位，同時(shí)解決長(zhǎng)期亂埋亂葬，大量濫占耕地、林地的現(xiàn)象的問(wèn)題，有效節(jié)約土地資源。

　　四、評(píng)價(jià)結(jié)論及其指標(biāo)簡(jiǎn)要分析

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論

　　麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分平均分為86.62分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。一級(jí)指標(biāo)具體得分情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　麻陽(yáng)苗族自治縣財(cái)政局金融債務(wù)股負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)債券工作。同時(shí)，根據(jù)國(guó)家、省級(jí)、州級(jí)關(guān)于專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行、債券資金管理使用要求，明確了專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)主體單位。但項(xiàng)目存在前期謀劃不足，子項(xiàng)目遴選不夠科學(xué)合理，部分子項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢，績(jī)效目標(biāo)編制不規(guī)范等問(wèn)題。

　　（二）指標(biāo)簡(jiǎn)要分析

　　1、決策情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿(mǎn)分為18分，績(jī)效評(píng)價(jià)得分17.43分，得分率96.83%，具體分析如下：

　�。�1）項(xiàng)目決策方面。麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券資金項(xiàng)目符合麻陽(yáng)苗族自治縣總體規(guī)劃，建立了專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)，專(zhuān)項(xiàng)債券立項(xiàng)總體充分、項(xiàng)目程序總體規(guī)范，子項(xiàng)目遴選科學(xué)合理。

　�。�2）績(jī)效目標(biāo)方面。項(xiàng)目都設(shè)定了績(jī)效指標(biāo)，但部分項(xiàng)目的績(jī)效指標(biāo)不符合績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的要求，未能全面、清晰反映項(xiàng)目實(shí)施的預(yù)期產(chǎn)出和效益，績(jī)效目標(biāo)細(xì)化、量化不足、不具體，績(jī)效指標(biāo)設(shè)置與績(jī)效目標(biāo)、項(xiàng)目關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，影響后期績(jī)效監(jiān)控。

　　（3）資金投入方面。麻陽(yáng)苗族自治縣每年的財(cái)政預(yù)算報(bào)告中都將專(zhuān)項(xiàng)債收支、還本付息等納入了政府基金預(yù)算管理，并通過(guò)了人民代表大會(huì)會(huì)議通過(guò)。債券發(fā)行的14個(gè)子項(xiàng)目除了20xx年土儲(chǔ)項(xiàng)目外均有《一案兩書(shū)》，保證了項(xiàng)目的收支平衡。子項(xiàng)目的預(yù)算編制整體合理。

　　2、過(guò)程情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿(mǎn)分為41分，績(jī)效評(píng)價(jià)得分33.35分，得分率81.34%，具體分析如下：

　�。�1）資金管理方面。截至20xx年11月30日，麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券資金62300萬(wàn)元，均根據(jù)項(xiàng)目申報(bào)額度分別撥付至14個(gè)子項(xiàng)目具體實(shí)施單位，債券資金到位率100%。所有專(zhuān)項(xiàng)債券的還本付息均已納入政府基金預(yù)算管理，每年均按時(shí)支付了所有利息。所有專(zhuān)項(xiàng)債券使用信息均錄入專(zhuān)項(xiàng)債券綜合管理平臺(tái)備查。各項(xiàng)目單位在使用項(xiàng)目資金時(shí)未建立專(zhuān)賬處理。專(zhuān)項(xiàng)債券資金預(yù)算執(zhí)行總體情況偏好，個(gè)別項(xiàng)目存在預(yù)算執(zhí)行率過(guò)低的`問(wèn)題。

　　20xx年第一批次建設(shè)用地地塊一項(xiàng)目、20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目、20xx年第一批次建設(shè)用地地塊三項(xiàng)目等3個(gè)土儲(chǔ)項(xiàng)目為同一批次項(xiàng)目，資金使用為同時(shí)使用，債券資金預(yù)算未達(dá)到省文件要求。錦和污水處理廠項(xiàng)目債券資金預(yù)算仍有部分沒(méi)有執(zhí)行到位。

　�。�2）項(xiàng)目管理方面。各項(xiàng)目實(shí)施單位已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度，項(xiàng)目管理制度合法、合規(guī)、完整。項(xiàng)目質(zhì)量控制效果較好、招投標(biāo)及政府采購(gòu)管理流程規(guī)范，各項(xiàng)目均按計(jì)劃實(shí)施。

　�。�3）風(fēng)險(xiǎn)控制。20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目通過(guò)編制《一案兩書(shū)》，有效識(shí)別各項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，并作出了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。另外，麻陽(yáng)縣下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<麻陽(yáng)苗族自治縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案>的通知(麻化債辦[20xx]3號(hào))》文件，建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制和應(yīng)對(duì)的防范措施。

　　3、項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿(mǎn)分為21分，績(jī)效評(píng)價(jià)得分16.53分，得分率78.71%，具體分析如下：

　　（1）產(chǎn)出數(shù)量。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設(shè)子項(xiàng)目中，除麻陽(yáng)縣省級(jí)工業(yè)集中區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)因項(xiàng)目計(jì)劃變動(dòng)未按計(jì)劃產(chǎn)出（將原申報(bào)時(shí)的規(guī)模分為兩期建設(shè)，現(xiàn)在先做第一期），其余13個(gè)子項(xiàng)目均按計(jì)劃產(chǎn)出。14個(gè)債券項(xiàng)目已形成國(guó)有資產(chǎn)或?qū)⒂?jì)劃形成國(guó)有資產(chǎn)。

　�。�2）產(chǎn)出時(shí)效。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設(shè)子項(xiàng)目中，9個(gè)項(xiàng)目已按時(shí)完成或符合項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度。20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目、麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目（土儲(chǔ)類(lèi)）、麻陽(yáng)高鐵西站站前廣場(chǎng)項(xiàng)目等3個(gè)項(xiàng)目未在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)完成建設(shè)。麻陽(yáng)長(zhǎng)壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目已完成項(xiàng)目建設(shè)但未進(jìn)行竣工驗(yàn)收。麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目因項(xiàng)目規(guī)模調(diào)整擴(kuò)大的原因，現(xiàn)在的建設(shè)進(jìn)度比計(jì)劃有所拖延。

　�。�3）產(chǎn)出成本。截至20xx年11月30日，14個(gè)建設(shè)子項(xiàng)目中，3個(gè)土儲(chǔ)類(lèi)項(xiàng)目（20xx土儲(chǔ)第一次批次三個(gè)項(xiàng)目）只使用了部分債券資金，成本節(jié)約率為68%。污水處理項(xiàng)目使用了部分債券資金，成本節(jié)約率50%。其余項(xiàng)目均在計(jì)劃成本內(nèi)。

　　截至20xx年11月30日，14個(gè)項(xiàng)目?jī)H麻陽(yáng)長(zhǎng)壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目有運(yùn)營(yíng)成本外，其余項(xiàng)目并未產(chǎn)生運(yùn)營(yíng)成本。

　　4、項(xiàng)目效益情況分析

　　從評(píng)價(jià)得分情況看，此項(xiàng)評(píng)價(jià)滿(mǎn)分為20分，績(jī)效評(píng)價(jià)得分19.31分，得分率96.55%，具體分析如下：

　　土儲(chǔ)類(lèi)項(xiàng)目實(shí)施后已通過(guò)土地使用權(quán)出讓的方式獲得了收益41937萬(wàn)元。棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目改善和提高了拆遷居民生活和居住條件。污水廠項(xiàng)目和公墓項(xiàng)目改善了居住環(huán)境，降低了污染。園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)帶動(dòng)了社會(huì)資本投資。高鐵廣場(chǎng)項(xiàng)目完善了城市建設(shè)。

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)抽查的項(xiàng)目，大部分項(xiàng)目剛建成或處于在建階段，社會(huì)效益在短期內(nèi)很快實(shí)現(xiàn)。且 20xx-20xx年地區(qū)生產(chǎn)總值、人均地區(qū)生產(chǎn)總值、地方公共財(cái)政預(yù)算收入、城鎮(zhèn)居民人均可支配收入、農(nóng)村居民人均純收入數(shù)據(jù)尚不能取得，且各預(yù)算主管部門(mén)未設(shè)置可量化指標(biāo)值，項(xiàng)目效益定量指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況暫無(wú)法計(jì)算。

　　五、績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┩羶�(chǔ)類(lèi)項(xiàng)目

　　1、債券資金使用率低

　　截至20xx年11月30日，8個(gè)土儲(chǔ)項(xiàng)目總申報(bào)20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券資金18317萬(wàn)元。8個(gè)項(xiàng)目中6個(gè)項(xiàng)目已完成，2個(gè)項(xiàng)目在建設(shè)中。8個(gè)項(xiàng)目共使用了1917.27154萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)債券資金，其余建設(shè)資金來(lái)源于前期墊付財(cái)政資金或其他資金，計(jì)劃使用專(zhuān)項(xiàng)債券資金進(jìn)行回補(bǔ)。

　　2、部分項(xiàng)目無(wú)詳細(xì)開(kāi)發(fā)論證報(bào)告

　　經(jīng)查閱資料發(fā)現(xiàn)，麻陽(yáng)縣水果精加工及8萬(wàn)噸倉(cāng)儲(chǔ)物流中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目、麻陽(yáng)縣水果精加工及8萬(wàn)噸倉(cāng)儲(chǔ)物流中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目、麻陽(yáng)縣冷鮮鵝綜合加工及倉(cāng)儲(chǔ)系統(tǒng)二期工程項(xiàng)目、麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目等4個(gè)項(xiàng)目只有項(xiàng)目估算，無(wú)詳細(xì)開(kāi)發(fā)論證報(bào)告。

　　無(wú)開(kāi)發(fā)論證報(bào)告，無(wú)法真實(shí)體現(xiàn)土儲(chǔ)項(xiàng)目建設(shè)所需資金。項(xiàng)目前期管理不嚴(yán)謹(jǐn)。

　　3、兩個(gè)項(xiàng)目進(jìn)展緩慢

　　20xx年第一批次建設(shè)用地地塊二項(xiàng)目在20xx年項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，計(jì)劃在年內(nèi)完成土地收儲(chǔ)。但截至20xx年11月，項(xiàng)目仍只完成了前期報(bào)批工作，土地征拆兌付未完成；麻陽(yáng)縣果蔬綜合貿(mào)易中心工程建設(shè)項(xiàng)目在20xx年項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，計(jì)劃2年內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)，但截至20xx年11月，項(xiàng)目暫未完成土地收儲(chǔ)工作。

　�。ǘ�）其他類(lèi)項(xiàng)目

　　1、麻陽(yáng)長(zhǎng)壽產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房二期建設(shè)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目暫未進(jìn)行竣工驗(yàn)收

　　項(xiàng)目于20xx年申報(bào)了債券資金，計(jì)劃在20xx年12月內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。但截至20xx年11月，項(xiàng)目雖已完成并部分投入運(yùn)營(yíng)，但還未進(jìn)行竣工驗(yàn)收。

　　2、麻陽(yáng)縣錦和鎮(zhèn)污水處理工程項(xiàng)目

　　債券資金滯留國(guó)庫(kù)

　　項(xiàng)目于20xx年申報(bào)了債券資金600萬(wàn)元，到目前為止實(shí)際使用債券資金300萬(wàn)元，項(xiàng)目已完成，剩余300萬(wàn)元債券資金滯留國(guó)庫(kù)。

　　3、麻陽(yáng)高鐵西站站前廣場(chǎng)項(xiàng)目

　�。�1）項(xiàng)目進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目于20xx年申報(bào)了債券資金，計(jì)劃在20xx年12月內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)。但截至20xx年10月，項(xiàng)目才完成竣工驗(yàn)收。

　�。�2）資金支付進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目計(jì)劃總投資19528萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)債券資金12400萬(wàn)元，截至20xx年11月，項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收，暫只支付了7329.28萬(wàn)元工程款，剩余資金需待竣工結(jié)算后支付，資金支付進(jìn)度較慢。

　　4、麻陽(yáng)苗族自治縣公墓建設(shè)項(xiàng)目

　　項(xiàng)目進(jìn)度較慢

　　項(xiàng)目于20xx年申報(bào)了債券資金，計(jì)劃在2年內(nèi)完成項(xiàng)目建設(shè)并運(yùn)營(yíng)。但截至20xx年11月，項(xiàng)目?jī)H實(shí)施完成了公益性公墓區(qū)建設(shè)，經(jīng)營(yíng)性公墓區(qū)建設(shè)正在實(shí)施。

　�。ㄈ�）共性問(wèn)題

　　1、20xx年項(xiàng)目未做融資平衡方案

　　20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目未及時(shí)做融資平衡方案。

　　2、部分項(xiàng)目未進(jìn)行事前績(jī)效

　　申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券前，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目主管部門(mén)要展開(kāi)事前績(jī)效評(píng)估，并將評(píng)估情況納入專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施方案，經(jīng)查閱麻陽(yáng)苗族自治縣20xx-20xx年專(zhuān)項(xiàng)債券建設(shè)項(xiàng)目前期資料，部分項(xiàng)目未進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估。

　　3、項(xiàng)目資金使用未建立專(zhuān)賬管理

　　經(jīng)查閱資料，各項(xiàng)目單位在資金使用時(shí)，未進(jìn)行專(zhuān)賬處理，把債券資金和其他費(fèi)用放在一起，不容易區(qū)分和查閱債券資金使用情況，也不易進(jìn)行成本核算。

　　六、有關(guān)建議措施

　　（一）強(qiáng)化自身績(jī)效管理理念，按要求完成事前績(jī)效評(píng)估

　　建議主管部門(mén)在關(guān)注政府債務(wù)項(xiàng)目立項(xiàng)和資金投入使用過(guò)程的同時(shí)，應(yīng)注重項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，聚焦政府債務(wù)項(xiàng)目的管理質(zhì)量、實(shí)施效果和項(xiàng)目效益。確定項(xiàng)目是否需要申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券資金的可行性與必要性。

　�。ǘ�）加強(qiáng)項(xiàng)目管理

　　財(cái)政部門(mén)和各項(xiàng)目單位均需加強(qiáng)項(xiàng)目管理。事前要對(duì)項(xiàng)目的立項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保各項(xiàng)目符合國(guó)家省市的專(zhuān)項(xiàng)債發(fā)行立項(xiàng)政策要求；事中要對(duì)項(xiàng)目的管理制度和執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保各項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行，有調(diào)整的及時(shí)調(diào)整并出具合理合法的調(diào)整文件。事后要對(duì)項(xiàng)目的竣工、資產(chǎn)登記、運(yùn)營(yíng)進(jìn)行審查，確保項(xiàng)目的產(chǎn)出符合計(jì)劃要求，不出現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)閑置或流失及項(xiàng)目無(wú)運(yùn)營(yíng)的情況。

　�。ㄈ�）對(duì)債券資金收支進(jìn)行專(zhuān)賬處理

　　建議項(xiàng)目主管單位重新建立專(zhuān)賬對(duì)債券資金收支進(jìn)行專(zhuān)賬處理，調(diào)整會(huì)計(jì)分錄，建立專(zhuān)門(mén)臺(tái)賬，且理清本項(xiàng)目的資金使用明細(xì)。

　　（四）加快項(xiàng)目進(jìn)度

　　各項(xiàng)目實(shí)施單位要加快項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)使用債券資金。

　　（五）調(diào)整剩余債券資金使用

　　建議根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券用途調(diào)整操作指引>通知（財(cái)預(yù)〔20xx〕110號(hào)）》的要求，縣財(cái)政部門(mén)在省財(cái)政的指導(dǎo)下對(duì)剩余的債券資金進(jìn)行用途調(diào)整，安排新的符合要求的項(xiàng)目。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告9

　　根據(jù)《南江縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年部門(mén)、政策和項(xiàng)目支付績(jī)效評(píng)價(jià)的通知》（南財(cái)績(jī)[20xx]5號(hào)）文件要求，現(xiàn)將開(kāi)展20xx年林業(yè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告如下:

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況

　　1.縣林業(yè)局在項(xiàng)目管理中的職能�？h林業(yè)局主要職責(zé)是貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于林業(yè)和草原工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，負(fù)責(zé)和組織全縣林業(yè)及生態(tài)保護(hù)修復(fù)的監(jiān)督和管理工作；組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全縣林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)修復(fù)和造林綠化工作；負(fù)責(zé)森林火情監(jiān)測(cè)預(yù)警、火災(zāi)預(yù)防、督促檢查，指導(dǎo)全縣森林防火宣傳工作；負(fù)責(zé)全縣野生動(dòng)植物資源的監(jiān)督管理和病蟲(chóng)害防治工作工作。

　　2.項(xiàng)目立項(xiàng)、資金申報(bào)的依據(jù)。根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)下達(dá)任務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算和執(zhí)行。

　　3.資金管理辦法。

　　按照《財(cái)政部國(guó)家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)<林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法>的通知》(財(cái)資環(huán)【20xx】36)號(hào)、《財(cái)政部國(guó)家林業(yè)和草原局關(guān)于印發(fā)<林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金管理辦法>的通知》(財(cái)資環(huán)【20xx】22)號(hào)、《四川省省級(jí)林業(yè)草原改革發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》(川財(cái)資環(huán)【20xx】60號(hào)）相關(guān)要求進(jìn)行項(xiàng)目管理和資金分配。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1.項(xiàng)目主要內(nèi)容。

　　20xx年項(xiàng)目建設(shè)總投資7932,84.84萬(wàn)元，其中：中央林業(yè)改革發(fā)展資金3951.4萬(wàn)元，中央財(cái)政林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金3566.09萬(wàn)元，省級(jí)林業(yè)草原改革發(fā)展資金415.35萬(wàn)元。

　　2.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

　　根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)要求和《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合20xx年度財(cái)政林業(yè)項(xiàng)目資金下達(dá)情況，市林業(yè)局下達(dá)20xx年度財(cái)政林業(yè)項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)。我局落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理，做好預(yù)算績(jī)效監(jiān)控工作，確�？�(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。

　�。�1）中央林業(yè)改革發(fā)展資金總體目標(biāo)：加強(qiáng)森林資源管護(hù)，落實(shí)納入森林資源管護(hù)補(bǔ)助的天保工程區(qū)65.0614萬(wàn)畝，天保工程區(qū)外森林管護(hù)51.7459萬(wàn)畝，國(guó)家級(jí)公益林森林生態(tài)效益補(bǔ)償101.3702萬(wàn)畝；林業(yè)有害生物防治和監(jiān)控1.2萬(wàn)畝，進(jìn)行森林火災(zāi)預(yù)防。

　�。�2）中央財(cái)政林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金總體目標(biāo)：對(duì)天保工程實(shí)施單位人員社會(huì)保險(xiǎn)給予補(bǔ)助，加強(qiáng)社會(huì)保障，確保林區(qū)和諧穩(wěn)定；完善退耕還林政策給予補(bǔ)助0.3825萬(wàn)畝，鞏固好退耕還林成果；對(duì)新一輪退耕還林任務(wù)給予補(bǔ)助7.5萬(wàn)畝，改善水土流失，保障新一輪退耕還林任務(wù)落實(shí)，提高退耕農(nóng)戶(hù)滿(mǎn)意度；選聘脫貧地區(qū)脫貧人口為生態(tài)護(hù)林員。

　　（3）省級(jí)林業(yè)草原改革發(fā)展資金總體目標(biāo)：加強(qiáng)森林資源管護(hù)，落實(shí)省級(jí)公益林森林生態(tài)效益補(bǔ)償10.8089萬(wàn)畝；推進(jìn)高質(zhì)量國(guó)土綠化；加強(qiáng)林業(yè)有害生物防治和森林火災(zāi)預(yù)防。

　　3.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)分析。

　　20xx年度項(xiàng)目績(jī)效與年初預(yù)期績(jī)效目標(biāo)一致，各重點(diǎn)項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)充分，符合項(xiàng)目業(yè)務(wù)工作要求，目標(biāo)設(shè)定切實(shí)可行，經(jīng)費(fèi)安排與工作相適應(yīng)，資金用途明確，內(nèi)控措施較為健全，工作開(kāi)展嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，項(xiàng)目數(shù)量、質(zhì)量完成較好，進(jìn)度安排合理，具有良好的社會(huì)效益，可持續(xù)影響明顯，工作軌跡資料齊全，財(cái)務(wù)管理制度健全，資金撥付審批程序合規(guī)，財(cái)務(wù)核算及時(shí)，會(huì)計(jì)信息真實(shí)，工作開(kāi)展成效明顯，服務(wù)對(duì)象當(dāng)事人雙方滿(mǎn)意度高，資金使用績(jī)效好。

　　二、資金計(jì)劃、到位及使用情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金計(jì)劃、到位、使用情況

　�。ǘ�）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況

　　項(xiàng)目資金管理重點(diǎn)在抓總體、抓計(jì)劃、抓資金和抓財(cái)務(wù)管理等工作方面下功夫，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)不斷完善資金監(jiān)管措施，完善相關(guān)資金管理辦法:一是嚴(yán)格項(xiàng)目和資金管理，嚴(yán)控項(xiàng)目成本費(fèi)用，項(xiàng)目建設(shè)按程序?qū)嵤�，制定方案，�?yán)格按批復(fù)后方案實(shí)施，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中的種苗采購(gòu)實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)，對(duì)成本費(fèi)用支出等項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程監(jiān)管，規(guī)范資金管理程序，監(jiān)督資金支付的合規(guī)性，嚴(yán)把項(xiàng)目管理關(guān)；二是惠民補(bǔ)助資金兌現(xiàn)項(xiàng)目，實(shí)行“一卡通”信息平臺(tái)管理，嚴(yán)把補(bǔ)助享受對(duì)象關(guān)，嚴(yán)禁虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取套取、截留侵占、滯留、挪用、貪污私分、揮霍浪費(fèi)等現(xiàn)象的發(fā)生。通過(guò)這一系列管理措施及手段，基本上杜絕了項(xiàng)目資金的違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生，總體上保障了項(xiàng)目資金的安全運(yùn)行、合規(guī)使用、合理使用、正確賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算，促進(jìn)了項(xiàng)目資金使用效益的充分發(fā)揮。

　　三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

　　項(xiàng)目從立項(xiàng)、編制方案、批復(fù)、任務(wù)分解、造價(jià)預(yù)算評(píng)審、政府采購(gòu)、工程實(shí)施等環(huán)節(jié)，一律嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，并強(qiáng)化和落實(shí)了一系列管理措施，一是強(qiáng)化項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)班子建設(shè)，重大項(xiàng)目成立了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子，實(shí)行“一名領(lǐng)導(dǎo)、一個(gè)項(xiàng)目、一套專(zhuān)門(mén)班子”的領(lǐng)導(dǎo)掛聯(lián)項(xiàng)目責(zé)任制，為項(xiàng)目建設(shè)提供了組織保障。二是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目基本建設(shè)程序，林業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)、任務(wù)分解、申請(qǐng)立項(xiàng)、造價(jià)預(yù)算評(píng)審、招投標(biāo)、種苗采購(gòu)等前期工作，一律實(shí)行民主決策、陽(yáng)光操作、先報(bào)批后實(shí)施制度。杜絕了項(xiàng)目建設(shè)中的主觀性、隨意性，保障了項(xiàng)目按計(jì)劃、按批復(fù)、按程序組織實(shí)施。三是加強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)與施工現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家相關(guān)技術(shù)規(guī)程規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，按照批準(zhǔn)的實(shí)施方案和作業(yè)設(shè)計(jì)組織施工，杜絕施工的隨意性和盲目趕時(shí)間搶項(xiàng)目進(jìn)度現(xiàn)象。對(duì)現(xiàn)有森林資源和新實(shí)施的各個(gè)林業(yè)項(xiàng)目，認(rèn)真落實(shí)后期撫育管護(hù)責(zé)任制，確保造林和管護(hù)質(zhì)量，努力鞏固項(xiàng)目建設(shè)成效。四是推行項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收制。按照“誰(shuí)牽頭規(guī)劃，誰(shuí)組織實(shí)施，誰(shuí)負(fù)責(zé)驗(yàn)收”的部門(mén)責(zé)任制原則，實(shí)行“誰(shuí)驗(yàn)收、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的責(zé)任追究制。各項(xiàng)目實(shí)施單位（林場(chǎng)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站）年度任務(wù)完成后，實(shí)行自查驗(yàn)收制度。縣林業(yè)局由項(xiàng)目牽頭部門(mén)開(kāi)展全面檢查驗(yàn)收，對(duì)驗(yàn)收合格的提交驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，作為財(cái)務(wù)報(bào)賬和兌現(xiàn)工程款的基本依據(jù)。對(duì)工程質(zhì)量不合格的，提出整改意見(jiàn)限期整改，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)以上行之有效的管理措施，杜絕了項(xiàng)目建設(shè)中的主觀性、隨意性，確保項(xiàng)目按計(jì)劃、按批復(fù)、按程序組織實(shí)施。

　　四、目標(biāo)及績(jī)效完成情況

　　20xx年在牢固樹(shù)立并踐行“綠水青山就是金山銀山”的`發(fā)展理念下，堅(jiān)定“生態(tài)立縣、文旅強(qiáng)縣、綠色崛起、同步小康”發(fā)展思路，依托綠色生態(tài)優(yōu)勢(shì)，加大綠色價(jià)值再造，大力發(fā)展生態(tài)林業(yè)、富民林業(yè)、民生林業(yè)、效益林業(yè)和平安林業(yè)�，F(xiàn)將績(jī)效指標(biāo)完成情況分析如下：

　　退耕還林補(bǔ)助政策兌現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)2697.81萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為2697.81萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，增加了農(nóng)民收入，助力扶貧，達(dá)到生態(tài)富民的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了綠水青山就是金山銀山。同時(shí)，改善了生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

　　集體和個(gè)人所有公益林生態(tài)效益補(bǔ)償項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)1579.22萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為1579.22萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，生態(tài)效益補(bǔ)償和生態(tài)護(hù)林等資金的注入，惠及我縣9萬(wàn)多戶(hù)林農(nóng)，有效促進(jìn)了林農(nóng)增收，對(duì)助力脫貧攻堅(jiān)，促進(jìn)社會(huì)發(fā)展有極大的推動(dòng)作用。同時(shí)改善了生態(tài)環(huán)境，水質(zhì)量穩(wěn)步提升，森林防護(hù)功能明顯加強(qiáng)。

　　天然商品林停伐管護(hù)補(bǔ)助項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)784.69萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為784.69萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，保障了國(guó)有林管護(hù)職工隊(duì)伍建設(shè)的穩(wěn)定性，對(duì)保護(hù)現(xiàn)有森林資源、林業(yè)有害生物防治、弘揚(yáng)生態(tài)文化、保障民生、構(gòu)建完整的森林生態(tài)系統(tǒng)起到了積極的作用。

　　生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)700萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為700萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，精準(zhǔn)帶動(dòng)900余戶(hù)貧困人口脫貧和增收，既解決了貧困人口脫貧問(wèn)題，又夯實(shí)了林草工作的根基，實(shí)現(xiàn)了脫貧攻堅(jiān)和生態(tài)保護(hù)“雙贏”。

　　天保工程績(jī)效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)1105.4萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為1105.4萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，保障了國(guó)有林職工隊(duì)伍建設(shè)的穩(wěn)定性，增加了管護(hù)人員收入，維持了社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　　五、評(píng)價(jià)結(jié)論

　　20xx年度項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與年初預(yù)期績(jī)效目標(biāo)一致，資金管理規(guī)范，項(xiàng)目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財(cái)政資金的使用效益。項(xiàng)目組織實(shí)施和資金使用管理基本規(guī)范,取得了較好的生態(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)自評(píng)得分91分。

　　六、存在的問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題：

　　主要是項(xiàng)目開(kāi)展中期自評(píng)及期末考評(píng)相結(jié)合的方式還存在一些差距，對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度管理更新不及時(shí)，績(jī)效目標(biāo)完成情況追蹤管理不徹底。

　�。ǘ�）建議

　　下一步我們將結(jié)合績(jī)效目標(biāo)完成情況，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績(jī)效管理，增強(qiáng)預(yù)算約束力，做好預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)及各項(xiàng)績(jī)效指標(biāo)的細(xì)化、量化工作,提高財(cái)政資金的使用效益，同時(shí)確�？�(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告10

　　北京xx會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受委托，負(fù)責(zé)20xx第一批市級(jí)項(xiàng)目支出事前績(jī)效評(píng)估工作中的三個(gè)項(xiàng)目。按照貴局的部署，本周工作進(jìn)展與下周工作安排匯報(bào)如下：

　　一、評(píng)估項(xiàng)目

　　事務(wù)所項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人：xx（電話135XXXX3032）

　　序號(hào)12項(xiàng)目名稱(chēng)

　　預(yù)算金額（萬(wàn)元）

　　評(píng)估工作組構(gòu)成

　　張XX

　�。�138XXX4967）張XX

　�。�135XXXX7027）吳XX

　�。�136XXXX2591）傳染病防治項(xiàng)目公共衛(wèi)生危害因素檢測(cè)與干預(yù)項(xiàng)目社會(huì)保障卡系統(tǒng)改造項(xiàng)目

　　二、本周完成工作進(jìn)展匯報(bào)

　　1.組建評(píng)估工作組。三個(gè)項(xiàng)目事務(wù)所評(píng)估工作組成員情況如上表所示。對(duì)評(píng)估工作組成員進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)溝通，了解工作要求及重點(diǎn)工作內(nèi)容。溝通探討工作程序及注意事項(xiàng)。

　　2.初步擬定事前評(píng)估工作方案。按照XX局對(duì)工作的時(shí)間要求，我們初步擬定了項(xiàng)目工作方案，對(duì)工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行了明確，確保能夠按照時(shí)間要求完成工作任務(wù)。工作方案報(bào)XXX局績(jī)效考評(píng)中心備案。

　　3.組建專(zhuān)家組。按照委托項(xiàng)目特點(diǎn)，初步聯(lián)系相關(guān)專(zhuān)家，初步擬定專(zhuān)家評(píng)估會(huì)的時(shí)間。對(duì)XXX項(xiàng)目、公共衛(wèi)生危害因素檢測(cè)與干預(yù)項(xiàng)目業(yè)務(wù)方面還不能做出明確判斷，具體的業(yè)務(wù)專(zhuān)家待初步了解后確定。

　　4.擬定初次入戶(hù)調(diào)研工作提綱。與項(xiàng)目聯(lián)系人員聯(lián)系，確定初次入戶(hù)時(shí)間，明確初步入戶(hù)需要完成的工作。包括需要準(zhǔn)備的資料清單、項(xiàng)目工作方案、時(shí)間計(jì)劃安排等。

　　5.完成初次入戶(hù)調(diào)研。經(jīng)過(guò)溝通，三個(gè)項(xiàng)目確定在20xx年11月18日上午進(jìn)行初次入戶(hù)調(diào)研。入戶(hù)調(diào)研完成的工作事項(xiàng)包括：

　　向項(xiàng)目單位下達(dá)《事前績(jī)效評(píng)估入戶(hù)通知單》。評(píng)估工作組成員與項(xiàng)目單位對(duì)接，確定事前績(jī)效評(píng)估工作具體配合人員，建立聯(lián)系溝通渠道。

　　工作組聽(tīng)取項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況介紹。

　　由工作組組長(zhǎng)向項(xiàng)目單位介紹事前績(jī)效評(píng)估工作、明確評(píng)估依據(jù)、評(píng)估任務(wù)、評(píng)估工作時(shí)間計(jì)劃。

　　由工作組現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人講解：項(xiàng)目單位需要準(zhǔn)備的資料清單；各項(xiàng)資料內(nèi)容構(gòu)成。

　　工作組成員向項(xiàng)目單位參會(huì)人員發(fā)放事前績(jī)效評(píng)估相關(guān)資料，記錄項(xiàng)目單位配合成員職責(zé)與聯(lián)絡(luò)方式。

　　取得項(xiàng)目部分資料。經(jīng)過(guò)溝通，工作組與項(xiàng)目單位初步約定以下事項(xiàng)：明確項(xiàng)目單位準(zhǔn)備資料清單內(nèi)容；明確項(xiàng)目單位在20xx年11月25日前準(zhǔn)備齊全資料；初步商定于20xx年11月28-30日（具體時(shí)間待商定）召開(kāi)預(yù)評(píng)估會(huì)議；商定于20xx年12月5日召開(kāi)專(zhuān)家評(píng)估會(huì)。

　　三、下周工作計(jì)劃安排

　　1.了解項(xiàng)目具體情況

　　根據(jù)初次調(diào)研獲得的項(xiàng)目資料情況進(jìn)行梳理，了解評(píng)估項(xiàng)目情況和預(yù)算組成。

　　2.調(diào)整工作方案。

　　按照初次調(diào)研工作了解到的項(xiàng)目初步情況，與初步擬定的`調(diào)研提綱核對(duì)，對(duì)需要調(diào)整的地方進(jìn)行調(diào)整。

　　3.專(zhuān)家組成員的確定。

　　通過(guò)初步了解的項(xiàng)目情況，確定業(yè)務(wù)專(zhuān)家。聯(lián)系各位專(zhuān)家確認(rèn)參加評(píng)估會(huì)的時(shí)間。對(duì)首次參與績(jī)效事前評(píng)估的專(zhuān)家尤其是業(yè)務(wù)方面的專(zhuān)家，溝通績(jī)效評(píng)價(jià)工作注意事項(xiàng)。

　　4.資料的搜集及審核。

　　了解項(xiàng)目資料的基礎(chǔ)上，輔助項(xiàng)目單位完善績(jī)效目標(biāo)，提出補(bǔ)充資料建議。實(shí)地了解項(xiàng)目?jī)?nèi)容，收集項(xiàng)目資料。將現(xiàn)場(chǎng)情況與上報(bào)資料進(jìn)行對(duì)比，對(duì)項(xiàng)目疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行詢(xún)問(wèn)，聽(tīng)取并且記錄項(xiàng)目單位對(duì)有關(guān)疑問(wèn)的解釋和答復(fù)。對(duì)搜集的資料進(jìn)行審核及整理，形成專(zhuān)家工作手冊(cè)。

　　5.聯(lián)系專(zhuān)家及代表進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。

　　下周聯(lián)系專(zhuān)家組成員及人大、政協(xié)代表，確定是否有時(shí)間進(jìn)行項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研并實(shí)施。

　　6.準(zhǔn)備召開(kāi)專(zhuān)家預(yù)評(píng)會(huì)事項(xiàng)。

　　聯(lián)系專(zhuān)家時(shí)間，確定專(zhuān)家預(yù)評(píng)會(huì)的具體時(shí)間。形成專(zhuān)家工作手冊(cè)，項(xiàng)目資料提前送達(dá)專(zhuān)家。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告11

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金編制的科學(xué)化、精細(xì)化，提高預(yù)算資金分配決策的科學(xué)性、公開(kāi)性、公正性，切實(shí)做好陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)20xx年度的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<中央對(duì)地方專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕163號(hào)）、《云南省省級(jí)財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)操作規(guī)程（試行）》（云財(cái)評(píng)審〔20xx〕39號(hào)）、《中共昆明市委、昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（昆發(fā)〔20xx〕12號(hào)）、《昆明市人民政府辦公廳印發(fā)市本級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法的通知》（昆政辦〔20xx〕117號(hào)）、《云南省項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》(云財(cái)績(jī)〔20xx〕11號(hào))等文件的相關(guān)規(guī)定及要求，昆明市財(cái)政局陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局委托云南華創(chuàng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙企業(yè)（普通合伙）對(duì)陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1. 項(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　農(nóng)村公路是服務(wù)“三農(nóng)”的公益性基礎(chǔ)設(shè)施，是打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手。全面貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，踐行以人民為中心的發(fā)展思想，緊緊圍繞打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，以質(zhì)量為本、安全至上、自然和諧、綠色發(fā)展為原則，深化農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體制改革，加強(qiáng)農(nóng)村公路與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成上下聯(lián)動(dòng)、密切配合、齊抓共管的工作局面，推動(dòng)“四好農(nóng)村路”高質(zhì)量發(fā)展，為廣大農(nóng)民群眾致富奔小康、加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供更好保障。

　　根據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕140號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)計(jì)劃的通知》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計(jì)劃（第六批）的通知》、昆明市財(cái)政局陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽(yáng)管財(cái)〔20xx〕10號(hào))《關(guān)于批復(fù)20xx年部門(mén)收支預(yù)算的通知》等文件的要求，給予配套立項(xiàng)。

　　2.項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)

　　為扎實(shí)推進(jìn)自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施，為做好陽(yáng)宗海區(qū)自然村通村公路路面硬化工作，保障公路安全暢通，根據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計(jì)劃（第六批）的通知》文件中明確了陽(yáng)宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計(jì)劃，根據(jù)該文件立項(xiàng)、立項(xiàng)依據(jù)符合區(qū)政府相關(guān)規(guī)劃和政府決策并與部門(mén)職責(zé)密切相關(guān)，項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過(guò)程符合相關(guān)要求。

　　3.項(xiàng)目實(shí)施情況

　　為了進(jìn)一步加強(qiáng)自然村通村公路路面硬化工程管理，實(shí)現(xiàn)有路必養(yǎng)，有路必管，保障通村公路完好暢通，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，制定了《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會(huì)20xx年農(nóng)村公路公路養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目實(shí)施方案》，方案明確了堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，落實(shí)省、市的工作要求，堅(jiān)持“建、管、養(yǎng)”并重的原則，明確區(qū)、鎮(zhèn)（街道）、村三級(jí)政府對(duì)農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)的責(zé)任，完善農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體系，為了使該項(xiàng)目能夠順利實(shí)施，成立了由局長(zhǎng)、副局長(zhǎng)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施與管理工作。嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任，合理分工，密切協(xié)作，為項(xiàng)目順利實(shí)施提供保障。

　　陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程位于陽(yáng)宗海管委會(huì)轄區(qū)內(nèi)，屬陽(yáng)宗海的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，是沿線居民生活、物資運(yùn)輸?shù)囊粭l重要地方經(jīng)濟(jì)通道。項(xiàng)目?jī)?nèi)容主要涉及陽(yáng)宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。

　　項(xiàng)目具體目標(biāo)為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長(zhǎng)7.252194公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�2）楊柳箐線

　　路線全長(zhǎng)7.214514公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　　（3）大山寺線

　　全長(zhǎng)1.384371公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長(zhǎng)3.408938公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃工期5個(gè)月150日歷天，從20xx年6月30日—20xx年12月30日，該項(xiàng)目于20xx年12月30日全面竣工。

　　4.資金來(lái)源及使用情況

　�。�1）資金來(lái)源

　　依據(jù)昆明市財(cái)政局陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局(陽(yáng)管財(cái)〔20xx〕10號(hào))《關(guān)于批復(fù)20xx年部門(mén)收支預(yù)算的通知》、《云南省交通運(yùn)輸廳關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路省級(jí)養(yǎng)護(hù)工程補(bǔ)助資金計(jì)劃的通知》（云交規(guī)劃〔20xx〕11號(hào)）、《云南省公路局關(guān)于下達(dá)20xx年農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金分配使用計(jì)劃及大中修工程計(jì)劃的通知》（云路農(nóng)〔20xx〕170號(hào)）等文件資料，自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資為23，949，523.00元，其中市級(jí)資金380萬(wàn)元，其余不足資金由省、市、區(qū)級(jí)撥付或由其它項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)使用。資金明細(xì)詳見(jiàn)下表：

　�。�2）資金到位及使用情況

　　截止評(píng)價(jià)日，自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政實(shí)際到位市級(jí)資金380萬(wàn)元。實(shí)際使用資金為380萬(wàn)元，資金使用率為100%，資金使用明細(xì)詳見(jiàn)下表：

　　目前項(xiàng)目已全面竣工，工程款項(xiàng)已全部撥付。

　　5.組織及管理情況

　�。�1）項(xiàng)目實(shí)施主體

　　本項(xiàng)目主管單位為陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會(huì)城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局，負(fù)責(zé)督促、指導(dǎo)建設(shè)單位做好項(xiàng)目建設(shè)和管理，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施、質(zhì)量、安全、進(jìn)度、效益等總負(fù)責(zé)。同時(shí)制定完善管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)議制度、信息報(bào)送制度等相關(guān)制度，統(tǒng)籌做好項(xiàng)目推進(jìn)協(xié)調(diào)工作，做好項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的臺(tái)賬、資料的收集歸檔，對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中存在的問(wèn)題及時(shí)研究解決。

　　為確保項(xiàng)目工程建設(shè)質(zhì)量，項(xiàng)目采用招投標(biāo)方式進(jìn)行施工建設(shè)，與云南晟楊建設(shè)工程有限公司、云南友拓建設(shè)工程有限公司等多家設(shè)計(jì)、施工公司簽訂了委托合同。

　�。�2）保障措施

　　為確保自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，陽(yáng)宗海管委會(huì)明確了嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、監(jiān)理責(zé)任制和合同制，加強(qiáng)工程管理，確保工程質(zhì)量。

　　在項(xiàng)目管理上，根據(jù)云南省政府、昆明市政府、昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)的部署和昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會(huì)城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局制定的《陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理制度》相關(guān)要求開(kāi)展項(xiàng)目管理工作，為確保工程質(zhì)量，并與云南航安工程檢測(cè)有限公司、云南云通監(jiān)理咨詢(xún)有限公司等檢測(cè)、監(jiān)理公司簽訂了委托合同，為項(xiàng)目的安全生產(chǎn)提供保障措施。并實(shí)時(shí)對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行專(zhuān)題研究，對(duì)工程中存在的不符合規(guī)范要求的質(zhì)量、現(xiàn)場(chǎng)安全管理不規(guī)范等問(wèn)題要求執(zhí)行單位整改，同時(shí)要求監(jiān)理單位做好工程管理、質(zhì)量整改督促及工程資料整編歸檔工作，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了保障，并就下一步工作進(jìn)行安排部署。

　　在資金管理上，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局嚴(yán)格按照昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)黨政綜合辦公室關(guān)于印發(fā)《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)加強(qiáng)財(cái)政性資金使用管理實(shí)施意見(jiàn)（試行）》的通知（陽(yáng)綜辦發(fā)〔20xx〕24號(hào)）、《昆明市財(cái)政局陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)分局關(guān)于印發(fā)財(cái)務(wù)管理辦法的通知》（陽(yáng)管財(cái)〔20xx]59號(hào)〕及《財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》、《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會(huì)城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)管理辦法》等相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，項(xiàng)目資金開(kāi)支嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定單獨(dú)建賬、專(zhuān)人管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　（二）績(jī)效目標(biāo)

　　1.預(yù)算批復(fù)（申報(bào)）績(jī)效目標(biāo)

　　依據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計(jì)劃（第六批）的通知》文件中明確了陽(yáng)宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計(jì)劃，項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)涉及我轄區(qū)內(nèi)陽(yáng)宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。由施工單位于規(guī)定工期內(nèi)完成以上范圍內(nèi)公路路面硬化工程等任務(wù)。

　　項(xiàng)目具體目標(biāo)為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長(zhǎng)7.252194公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　（2）楊柳箐線

　　路線全長(zhǎng)7.214514公里，主線路線起點(diǎn)K0+000起于曲者村口，路線由西南向東北沿老路布線，直達(dá)主線止點(diǎn)K4+257.772，止于自然村村口。支線一：路線起點(diǎn)K0+000接主線K2+330，路線由東向西沿老路布線至村口，長(zhǎng)0.195116公里；支線二：路線起點(diǎn)K0+000接主線K2+330，路線由北向西南沿老路布線至村口，長(zhǎng)0.445409公里；支線三：路線起點(diǎn)K0+000接主線K3+560，路線由東向西沿老路布線至村口，長(zhǎng)1.520118公里；支線四：路線起點(diǎn)K0+000接主線K3+605，路線由南向東北沿老路布線至村口，長(zhǎng)0.796099公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　　（3）大山寺線

　　全長(zhǎng)1.384371公里，主線路線起點(diǎn)K0+000起于G324國(guó)道，路線由西北向東南沿老路布線，直達(dá)主線止點(diǎn)K0+957.474，止于自然村村口。支線路線起點(diǎn)K0+000接主線K0+000，路線由西南向東北沿老路布線至村口，長(zhǎng)0.426897公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　　（4）丁家莊線

　　全長(zhǎng)3.408938公里。分為三段，主線項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于北斗村，路線沿老路布線，止于丁家莊村口，長(zhǎng)2.611201公里；支線接主線K2+448.5，路線沿老路布線，止于K0+156.847，支線長(zhǎng)0.156847公里，龍泉寺段，起點(diǎn)接陽(yáng)宗小營(yíng)村，順老路至K0+640.89止于龍泉寺，長(zhǎng)0.64089公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃：從20xx年6月30日—20xx年12月30日。

　　2.預(yù)算批復(fù)（申報(bào)）績(jī)效指標(biāo)完成情況

　　截止至評(píng)價(jià)日，該項(xiàng)目工程實(shí)際完成情況為：

　�。�1）項(xiàng)目于20xx年12月30日已全面完工，完成工程量的100%。

　�。�2）項(xiàng)目完成質(zhì)量：正在申請(qǐng)相關(guān)部門(mén)驗(yàn)收。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　全面了解項(xiàng)目管理過(guò)程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標(biāo)是否完成以及效果目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等方面的內(nèi)容，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，為以后年度類(lèi)似項(xiàng)目的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析項(xiàng)目預(yù)算編制的`合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，評(píng)價(jià)財(cái)政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項(xiàng)目預(yù)算提供參考依據(jù)。

　　（二）績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案制定過(guò)程

　　1.前期調(diào)研

　　通過(guò)前期對(duì)20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目展開(kāi)調(diào)研，向項(xiàng)目相關(guān)單位收集所需文件，通過(guò)調(diào)研會(huì)議等工作的相繼開(kāi)展，進(jìn)一步了解項(xiàng)目情況。

　　2.研究文件

　　通過(guò)前期調(diào)研結(jié)束后所收集的相關(guān)項(xiàng)目資料，通過(guò)分析研究相關(guān)文件資料，進(jìn)一步了解項(xiàng)目立項(xiàng)背景及依據(jù)、組織及管理情況、實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施計(jì)劃及完成情況，績(jī)效目標(biāo)申報(bào)和實(shí)現(xiàn)情況，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)制定適用的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

　　3.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及工作方案的設(shè)計(jì)

　　項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系主要包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績(jī)效三個(gè)方面，包括投入、過(guò)程、產(chǎn)出及效益。并根據(jù)《昆明市本級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效自評(píng)管理暫行辦法》附件項(xiàng)目支出共性指標(biāo)體系細(xì)化評(píng)價(jià)指標(biāo)，使設(shè)置的評(píng)價(jià)指標(biāo)具有可操作性，能系統(tǒng)反應(yīng)出項(xiàng)目支出所產(chǎn)生的項(xiàng)目效益。指標(biāo)分值滿(mǎn)分為100分。一是項(xiàng)目決策指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，10個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要從項(xiàng)目與部門(mén)中長(zhǎng)期規(guī)劃目標(biāo)適應(yīng)性、立項(xiàng)依據(jù)充分性、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的合理性及績(jī)效指標(biāo)設(shè)定的明確性等方面對(duì)項(xiàng)目決策作出評(píng)價(jià)。二是項(xiàng)目管理指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重20%。含3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，15個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要從預(yù)算編制合理性、預(yù)算調(diào)整規(guī)范性、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用情況、財(cái)務(wù)管理制度健全性、財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性、項(xiàng)目管理制度健全性、項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性、政府采購(gòu)規(guī)范性及項(xiàng)目自評(píng)等方面對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)。三是項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)：占指標(biāo)權(quán)重60%。含2個(gè)二級(jí)指標(biāo)，10個(gè)三級(jí)指標(biāo)。主要從項(xiàng)目完成情況、完成質(zhì)量以及社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)群眾滿(mǎn)意度及可持續(xù)性等方面對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)出及其成效進(jìn)行評(píng)價(jià)考核。根據(jù)評(píng)價(jià)得分情況，評(píng)價(jià)結(jié)果分為：優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級(jí)檔次，具體等級(jí)檔次劃分詳見(jiàn)下表：

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法

　　1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范、公開(kāi)公正、績(jī)效相關(guān)等原則。采用以定量評(píng)價(jià)為主、定性評(píng)價(jià)為輔、定量與定性相結(jié)合的方法進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　2.績(jī)效評(píng)價(jià)方法

　　按照項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的要求，采取全面考核與重點(diǎn)考核相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，綜合運(yùn)用對(duì)比分析法（實(shí)際完成情況與計(jì)劃完成情況進(jìn)行對(duì)比，分析項(xiàng)目完成程度）、因素分析法（對(duì)投入、過(guò)程、產(chǎn)出和效益四個(gè)方面的各評(píng)價(jià)因素進(jìn)行綜合分析）、公眾評(píng)判法（通過(guò)發(fā)放滿(mǎn)意度調(diào)查問(wèn)卷，了解社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿(mǎn)意情況），通過(guò)與項(xiàng)目單位人員座談（財(cái)務(wù)處相關(guān)人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員等）、資料核查（具體核查項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施方案、批復(fù)、合同等相關(guān)資料）。

　�。ㄋ模┛�(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

　　1.數(shù)據(jù)填報(bào)和采集

　　向項(xiàng)目實(shí)施單位收集相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度資料、項(xiàng)目實(shí)施情況、完成情況，結(jié)合項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)和查閱臺(tái)賬等結(jié)果資料進(jìn)行分析整理。

　　2.社會(huì)調(diào)查

　　為充分了解陽(yáng)宗海20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果、項(xiàng)目實(shí)施結(jié)果對(duì)周邊環(huán)境的影響程度等，評(píng)價(jià)組通過(guò)對(duì)項(xiàng)目點(diǎn)周邊群眾進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。共計(jì)發(fā)放40份調(diào)查問(wèn)卷，回收有效問(wèn)卷40份，有效回收率100%，問(wèn)卷相關(guān)內(nèi)容詳見(jiàn)附件二。

　　本次問(wèn)卷共設(shè)置10個(gè)問(wèn)題，每題最高得分為10分，總分為100分，每個(gè)題目評(píng)價(jià)量化分的設(shè)定為從左至右依次遞減分別為9-10分、7-9分、5-7分和0-5分四個(gè)分值區(qū)，分別對(duì)應(yīng)優(yōu)（合格）、良（合格）、中（合格）、差（不合格）四個(gè)打分區(qū)，問(wèn)卷總得分為全部有效問(wèn)卷相加后的算術(shù)平均分。

　　3.數(shù)據(jù)分析和撰寫(xiě)報(bào)告

　　將項(xiàng)目實(shí)施單位、主管單位填報(bào)的數(shù)據(jù)結(jié)合通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)勘查采集到的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，通過(guò)分析整理對(duì)應(yīng)考核指標(biāo)從項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、投入管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等方面逐項(xiàng)考核，并梳理總結(jié)相關(guān)項(xiàng)目單位的主要經(jīng)驗(yàn)及做法及存在問(wèn)題，對(duì)應(yīng)問(wèn)題給予建議和改進(jìn)措施，形成最終報(bào)告。

　　三、評(píng)價(jià)結(jié)論和績(jī)效分析

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論

　　本次績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)運(yùn)用由項(xiàng)目組設(shè)計(jì)并經(jīng)專(zhuān)家論證后的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)查閱資料、數(shù)據(jù)采集、問(wèn)卷調(diào)查及訪談，對(duì)陽(yáng)宗海自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)結(jié)果為92.7分，績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。各部分權(quán)重和績(jī)效分值詳見(jiàn)下表。

　�。ǘ�）績(jī)效分析

　　1．項(xiàng)目決策

　　項(xiàng)目決策類(lèi)指標(biāo)包括項(xiàng)目立項(xiàng)和項(xiàng)目目標(biāo)兩方面內(nèi)容，由10個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實(shí)際得分15分，得分率75%。

　　(1)項(xiàng)目立項(xiàng)

　　本項(xiàng)目的設(shè)立依據(jù)《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》、昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計(jì)劃（第六批）的通知》文件的要求立項(xiàng)。政府長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和政府決策與城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局的部門(mén)職責(zé)密切相關(guān)，與部門(mén)長(zhǎng)期規(guī)劃目標(biāo)相匹配。各年度項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目需求，開(kāi)展前期調(diào)研工作，項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過(guò)程符合相關(guān)要求。

　　(2)項(xiàng)目目標(biāo)

　　陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區(qū)管理委員會(huì)制定了項(xiàng)目的總體目標(biāo)，作為項(xiàng)目方管理部門(mén)的城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局根據(jù)目標(biāo)任務(wù)要求，編制了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和相應(yīng)的績(jī)效指標(biāo)，但績(jī)效目標(biāo)缺乏完整性，未設(shè)定具體的效益目標(biāo)，針對(duì)于績(jī)效指標(biāo)制定，缺乏定量指標(biāo)數(shù)據(jù)，未分細(xì)化分解成清晰、可衡量的績(jī)效指標(biāo)。

　　2.項(xiàng)目管理

　　項(xiàng)目管理類(lèi)指標(biāo)包括投入管理、財(cái)務(wù)管理及項(xiàng)目實(shí)施三方面內(nèi)容，由15個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為20分，實(shí)際得分19.7分，得分率98.5%。

　　(1) 投入管理

　　城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局依據(jù)昆明市交通運(yùn)輸局文件（昆交通〔20xx〕26號(hào)）《昆明市交通運(yùn)輸局關(guān)于預(yù)下達(dá)20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設(shè)計(jì)劃（第六批）的通知》等文件下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)及預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)，具有合理性，且在資金批復(fù)到位后按照工程進(jìn)度及時(shí)撥付到實(shí)施單位，實(shí)施單位依據(jù)具體的管理辦法對(duì)項(xiàng)目實(shí)施了較為有效的管理，目前項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收完成，但預(yù)算資金資金缺口大，預(yù)算下達(dá)資金不足以支付相應(yīng)工程款，需從相關(guān)項(xiàng)目中調(diào)配使用，預(yù)算執(zhí)行率為79.88%。

　　(2) 財(cái)務(wù)管理

　　通過(guò)對(duì)項(xiàng)目單位進(jìn)行走訪、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查及察看相關(guān)臺(tái)賬資料、管理制度及政府采購(gòu)相關(guān)材料等，項(xiàng)目單位預(yù)算資金使用符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)及合同規(guī)定用途使用資金，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。�3）項(xiàng)目實(shí)施

　　通過(guò)查驗(yàn)主管單位提供的相關(guān)資料，為保障項(xiàng)目順利實(shí)施，城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局定期組織會(huì)議解決項(xiàng)目中實(shí)際遇到的難點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行檢查、考核。項(xiàng)目實(shí)施單位為保障項(xiàng)目順利實(shí)施，制訂了較為完善的管理制度。項(xiàng)目采購(gòu)方式合規(guī)、采購(gòu)流程規(guī)范。工程建設(shè)項(xiàng)目委托工程監(jiān)理單位對(duì)工程質(zhì)量、進(jìn)度、資金撥付等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。實(shí)施單位編制了財(cái)務(wù)管理制度、工程管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、文明施工管理辦法等，并進(jìn)行了相關(guān)交底，確保項(xiàng)目質(zhì)量管理有據(jù)可依、有條不紊。項(xiàng)目已全面竣工，正在申請(qǐng)相關(guān)部門(mén)驗(yàn)收。

　　3.項(xiàng)目績(jī)效分析

　　項(xiàng)目績(jī)效類(lèi)指標(biāo)包括項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效果兩方面內(nèi)容，由10個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成。權(quán)重分為60分，實(shí)際得分58分，得分率96.7%。

　　(1)項(xiàng)目產(chǎn)出

　　根據(jù)項(xiàng)目主管部門(mén)城鄉(xiāng)建設(shè)和交通運(yùn)輸局提供的相關(guān)實(shí)施方案等文件及實(shí)地調(diào)查，截止20xx年12月30日，20xx年自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目已完成了全部工程內(nèi)容，未發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，工程正在申請(qǐng)相關(guān)部門(mén)驗(yàn)收。

　　項(xiàng)目具體完成情況如下：

　　項(xiàng)目涉及我轄區(qū)內(nèi)陽(yáng)宗鎮(zhèn)。具體項(xiàng)目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。具體為：

　�。�1）飲馬池—楊柳箐

　　項(xiàng)目起點(diǎn)K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長(zhǎng)7.252194公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�2）楊柳箐線

　　路線全長(zhǎng)7.214514公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�3）大山寺線

　　全長(zhǎng)1.384371公里。

　　路面改造類(lèi)型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機(jī)軋砂+15cm級(jí)配碎石++10cm天然砂礫調(diào)型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長(zhǎng)3.408938公里。

　　路面改造類(lèi)型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調(diào)型層

　　（2）項(xiàng)目效果

　　1）社會(huì)效益

　　公路運(yùn)輸在農(nóng)村地區(qū)是一種十分重要的交通方式，農(nóng)村公路建設(shè)和其他交通方式相比具有建設(shè)難度小，經(jīng)濟(jì)效益高的優(yōu)點(diǎn)，還能夠更好地滿(mǎn)足人民群眾日常出行的需要。通過(guò)自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施，一方面改善了基礎(chǔ)設(shè)施的落后狀態(tài)，方便了老百姓的出行，另一方面提高了沿線村民的交通出行質(zhì)量，提高了村民生活水平，為新農(nóng)村建設(shè)奠定基礎(chǔ)，對(duì)促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定具有十分重要的意義。

　　2）經(jīng)濟(jì)效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施是區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的需要，是農(nóng)村公路建設(shè)中的重要控制環(huán)節(jié)，農(nóng)村道路硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，最近幾年一直在推進(jìn)實(shí)行。本項(xiàng)目的實(shí)施有效提高了當(dāng)?shù)卮迕竦慕煌ǔ鲂匈|(zhì)量，改善了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和新農(nóng)村建設(shè)，也為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了新的機(jī)遇，給村民創(chuàng)造了一個(gè)較好的交通經(jīng)營(yíng)環(huán)境，從而促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，其間接經(jīng)濟(jì)效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于工程的直接經(jīng)濟(jì)效益。

　　3）生態(tài)效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目的實(shí)施，通過(guò)對(duì)公路路面塌方及路面修補(bǔ)建設(shè)等項(xiàng)目的整治建設(shè)，使農(nóng)村公路路狀和路容路貌得到了較大提升，改變過(guò)去泥土路和碎石路的“晴天塵土飛揚(yáng)，雨天淤泥難行”，盡可能降低噪音污染、大氣污染、粉塵污染等污染程度，良好的公路路面還能降低環(huán)境污染力度，即保護(hù)了生態(tài)、又改良了環(huán)境，盡一步做好平整、滯塵、降噪，防止水土流失，保持生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。

　　4）可持續(xù)性影響

　　通過(guò)實(shí)施自然村通村公路路面硬化工程項(xiàng)目、促進(jìn)公路事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，保障和延長(zhǎng)了農(nóng)村公路的使用壽命，較大幅度的提升了交通通行質(zhì)量，改善了道路行駛環(huán)境，保持農(nóng)村公路處于良好的使用狀態(tài)。一條路就是一條經(jīng)濟(jì)帶，良好的道路交通狀況可拉動(dòng)沿路的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)要發(fā)展，交通要先行。同時(shí)，良好的道路狀況也為自然災(zāi)害救助提供了便利的交通保障。農(nóng)村公路路面硬化拉近城鄉(xiāng)距離，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合，沿路良好的生態(tài)環(huán)境，改善和提高了沿路居民的生活交通質(zhì)量，帶動(dòng)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　5）群眾滿(mǎn)意度

　　通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，發(fā)放問(wèn)卷40份，回收有效問(wèn)卷40分，最終滿(mǎn)意度=全部有效問(wèn)卷得分的算術(shù)平均分，通過(guò)統(tǒng)計(jì)得出周邊受益群眾滿(mǎn)意度為91%。

　　四、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　1.項(xiàng)目實(shí)施管理人員較少

　　由于陽(yáng)宗海區(qū)成立時(shí)間短，負(fù)責(zé)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)人員僅有兩人，平時(shí)不僅要管控工程質(zhì)量，還要兼顧各個(gè)市級(jí)對(duì)口部門(mén)下發(fā)的相關(guān)任務(wù)，包括公路管養(yǎng)、路面硬化、交通安全、公交車(chē)開(kāi)通等工作，有時(shí)分身乏術(shù)，不能做到多方兼顧。

　　2.項(xiàng)目管理機(jī)制還不夠完善

　　農(nóng)村公路路面硬化機(jī)制是促進(jìn)其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目管理機(jī)制還不夠完善。如部分道路存在質(zhì)量問(wèn)題，部分道路被村民稱(chēng)作“豆腐工程”，鋪設(shè)的路面只為好看，實(shí)際上偷工減料，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不過(guò)關(guān)，有些原已硬化的路面經(jīng)車(chē)碾壓一段時(shí)間就起皮破損，既影響美觀，又阻礙車(chē)輛平穩(wěn)通行等問(wèn)題，加上后期養(yǎng)護(hù)和維修意識(shí)淡薄，導(dǎo)致已建道路沒(méi)有很好的發(fā)揮其預(yù)期的作用。

　　3.項(xiàng)目沒(méi)有完善的實(shí)施管理措施、項(xiàng)目績(jī)效管理不夠重視

　　經(jīng)過(guò)查閱項(xiàng)目方提供的相關(guān)資料及訪談，該項(xiàng)目在預(yù)算申報(bào)時(shí)，編制了項(xiàng)目任務(wù)目標(biāo)及指標(biāo)體系，項(xiàng)目實(shí)施也基本圍繞著預(yù)算申報(bào)目標(biāo)有序開(kāi)展，但細(xì)化績(jī)效指標(biāo)缺乏具體的數(shù)據(jù)支撐。主管部門(mén)未根據(jù)《昆明市本級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效自評(píng)管理暫行辦法》中的要求對(duì)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效全過(guò)程管理，在自評(píng)工作中未建立相應(yīng)健全的績(jī)效指標(biāo)體系。

　　（二）建議和改進(jìn)措施

　　1.安排專(zhuān)業(yè)的項(xiàng)目實(shí)施管理人員

　　農(nóng)村公路的硬化作為鄉(xiāng)村建設(shè)中的一環(huán)，是一項(xiàng)長(zhǎng)期的，連續(xù)的工作，最近幾年一直在推進(jìn)實(shí)行。農(nóng)村公路路面硬化項(xiàng)目實(shí)施起來(lái)，工作內(nèi)容繁雜，點(diǎn)多面廣，公路硬化難度大、內(nèi)容多，對(duì)管理人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能要求高，因此有必要安排專(zhuān)業(yè)的項(xiàng)目實(shí)施管理人員進(jìn)行常年的跟蹤管理，以保持良好的農(nóng)村道路交通環(huán)境。

　　2.加強(qiáng)項(xiàng)目管理相關(guān)制度的健全

　　農(nóng)村公路路面硬化管理制度是促進(jìn)其性能發(fā)揮的關(guān)鍵。針對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的不足之處，進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理機(jī)制與養(yǎng)護(hù)機(jī)制，進(jìn)一步提升農(nóng)村公路路面硬化資金的利用和效果。注重建設(shè)過(guò)程中的質(zhì)量管理，提升公路路面硬化資金的利用和公路路面硬化的效果。

　　3.完善實(shí)施管理措施、建立健全績(jī)效目標(biāo)考核機(jī)制

　　建議主管部門(mén)加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效管理工作，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效跟蹤及建全實(shí)施管理措施，根據(jù)具體項(xiàng)目設(shè)定相應(yīng)績(jī)效考核指標(biāo)，包括項(xiàng)目的進(jìn)度、成效等，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行全過(guò)程績(jī)效跟蹤管理，及時(shí)掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度以及階段性績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，遇到問(wèn)題及時(shí)解決，建全實(shí)施管理措施有助于推進(jìn)項(xiàng)目的有效執(zhí)行及項(xiàng)目的順利實(shí)施，并加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，落實(shí)“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的方針，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排預(yù)算、加強(qiáng)資金撥付合理性的主要參考。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告12

　　根據(jù)6月份工作計(jì)劃安排，已基本按計(jì)劃完成全部工作任務(wù)，績(jī)效考核工作已按要求環(huán)節(jié)完成。從本月工作總體來(lái)看，各部門(mén)相對(duì)前兩個(gè)月的考核來(lái)比較，已逐步適應(yīng)新的績(jī)效管理方法，基本上對(duì)部門(mén)內(nèi)員工的評(píng)價(jià)能?chē)?yán)格按照個(gè)人月度內(nèi)工作表現(xiàn)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。通過(guò)在平時(shí)與各部門(mén)之間的溝通發(fā)現(xiàn)，部門(mén)內(nèi)員工明確了工作職責(zé)與目標(biāo)，能根據(jù)工作職責(zé)安排每月的工作計(jì)劃，工作目標(biāo)清晰明確。各部門(mén)雖然進(jìn)步較大，但相對(duì)來(lái)說(shuō)仍存在不少問(wèn)題，尤其是生產(chǎn)管理部各車(chē)間，現(xiàn)針對(duì)本月出現(xiàn)的問(wèn)題總結(jié)如下：

　　一、各部門(mén)對(duì)強(qiáng)制正態(tài)分布比例標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，不能按照方案中所列示行為標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格參照劃分比例。

　　二、部門(mén)中有二級(jí)部門(mén)的，本部門(mén)內(nèi)對(duì)二級(jí)部門(mén)考核人沒(méi)有嚴(yán)格要求統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)了二級(jí)部門(mén)與二級(jí)部門(mén)之間考核分值差異較大，無(wú)法在同一部門(mén)中平衡比例（如質(zhì)量管理部）。

　　三、本月各部門(mén)與車(chē)間相對(duì)上月來(lái)說(shuō)出現(xiàn)的計(jì)算錯(cuò)誤較多，有個(gè)別計(jì)算錯(cuò)誤已影響到最后正態(tài)等級(jí)分布（如企業(yè)管理部、承德車(chē)間、產(chǎn)業(yè)園車(chē)間）。

　　四、除供應(yīng)部與市場(chǎng)部對(duì)考核表中完成值描述較好外，多數(shù)部門(mén)對(duì)考核表中完成值描述仍無(wú)法總結(jié)說(shuō)明，出現(xiàn)了個(gè)別考核指標(biāo)完成值與評(píng)分不相符現(xiàn)象（如技安環(huán)保部）。

　　五、各部門(mén)對(duì)績(jī)效面談環(huán)節(jié)普遍重視性不高，各自以工作太忙為由，忽略了以面談形式提升個(gè)人績(jī)效，以達(dá)到提升組織績(jī)效的目的。

　　對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)行分析，存在問(wèn)題的'原因在于：

　　一、績(jī)效方案中對(duì)強(qiáng)制正態(tài)分布的比例說(shuō)明為五級(jí)，與實(shí)際績(jī)效結(jié)果應(yīng)用不對(duì)應(yīng)。

　　二、對(duì)于部門(mén)人員較多，考核人較多的，部門(mén)負(fù)責(zé)人沒(méi)有進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)學(xué)習(xí)與嚴(yán)格要求。

　　三、生產(chǎn)管理部個(gè)別項(xiàng)目考核人與工段考核人責(zé)任意識(shí)較差，素質(zhì)有待提高。

　　四、各部門(mén)在對(duì)業(yè)務(wù)工作的安排與管理工作的安排沒(méi)有協(xié)調(diào)合理，只重視業(yè)務(wù)，不重視內(nèi)部總體工作上的管理。

　　五、各部門(mén)對(duì)于每月的績(jī)效考核工作準(zhǔn)備不充分，致使在月末考核時(shí)會(huì)使主觀判斷成分增加。

　　六、部門(mén)考核人在評(píng)估時(shí)較為粗心，對(duì)分值的計(jì)算準(zhǔn)確率須加強(qiáng)，對(duì)完成值的總結(jié)描述須完善。

　　對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題分析原因后，提出下列改進(jìn)措施：

　　一、明確績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)用比例，與各部門(mén)再進(jìn)行溝通，統(tǒng)一正態(tài)分布比例。有特殊情況的，正態(tài)比例不超過(guò)上下5%。

　　二、7月份已完成對(duì)承德車(chē)間的培訓(xùn)工作，使車(chē)間工人對(duì)績(jī)效管理工作有了全面認(rèn)識(shí)與深入了解，在工人了解自身需努力的工作目標(biāo)外，對(duì)工長(zhǎng)需考核的各項(xiàng)指標(biāo)也進(jìn)行了解，并鼓勵(lì)他們進(jìn)行監(jiān)督。在8月份爭(zhēng)取完成對(duì)型修車(chē)間的工人培訓(xùn)工作，加強(qiáng)考核人的責(zé)任意識(shí)。

　　三、要求部門(mén)內(nèi)有二級(jí)部門(mén)的負(fù)責(zé)人，進(jìn)行統(tǒng)一學(xué)習(xí)，并且統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)。

　　四、通過(guò)每月下發(fā)的績(jī)效考核結(jié)果反饋表，加強(qiáng)各部門(mén)對(duì)管理工作的重視度，提醒部門(mén)在做考核前的準(zhǔn)備工作，包括信息記錄，績(jī)效輔導(dǎo)等。

　　五、8月份將對(duì)各部門(mén)的績(jī)效考核資料存檔情況進(jìn)行檢查，幫助各部門(mén)建立績(jī)效檔案，使各部門(mén)的管理工作更加規(guī)范化，程序化。

　　六、制定出對(duì)生產(chǎn)管理部各項(xiàng)目考核人的綜合考核辦法與指標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)上的管理與約束以及與各部門(mén)之間的協(xié)調(diào)，提高考核人的素質(zhì)與責(zé)任意識(shí)。

　　七、考慮制定出正態(tài)比例獎(jiǎng)勵(lì)辦法，調(diào)動(dòng)部門(mén)整體與車(chē)間項(xiàng)目之間的積極性。

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告13

　　一、評(píng)估對(duì)象

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目名稱(chēng)：九華山中心學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：

　　總績(jī)效目標(biāo)：為進(jìn)一步推進(jìn)風(fēng)景區(qū)義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)硬件適應(yīng)新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng)造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設(shè)施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　產(chǎn)出指標(biāo):

　　1、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：對(duì)校園道路、學(xué)生課后服務(wù)廣場(chǎng)、排水管道、校內(nèi)停車(chē)場(chǎng)、多功能廳設(shè)施設(shè)備、學(xué)校籃球場(chǎng)、食堂天燃?xì)夤艿赖确矫孢M(jìn)行維修提升、改造更新。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：以上項(xiàng)目完成，達(dá)到可使用狀態(tài)，滿(mǎn)足學(xué)校現(xiàn)代化、信息化新時(shí)代新優(yōu)質(zhì)均衡教育教學(xué)的需求，并保證師生安全。

　　3、產(chǎn)出進(jìn)度指標(biāo)：計(jì)劃2月進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，5月進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)及合同簽訂工作，7-8月進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施，9月進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收達(dá)到可使用狀態(tài)。

　　4、產(chǎn)出成本指標(biāo)：總成本控制在500萬(wàn)元以?xún)?nèi)，合理安排預(yù)算支出。

　　效果指標(biāo):

　　1、社會(huì)效益指標(biāo)：解除少數(shù)硬件設(shè)施存在一定的安全隱患，更新校園部分設(shè)施設(shè)備，提升教育教學(xué)質(zhì)量。

　　2、環(huán)境效益指標(biāo)：美化校園環(huán)境，提高校園美觀度，提升校園文化品質(zhì)，滿(mǎn)足師生正常教育教學(xué)和課后服務(wù)環(huán)境的安全需求，創(chuàng)造一個(gè)良好的育人環(huán)境。

　　3、可持續(xù)形象指標(biāo)：提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　4、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)：通過(guò)調(diào)查，使師生及風(fēng)景區(qū)內(nèi)群眾對(duì)校園環(huán)境及教學(xué)質(zhì)量等滿(mǎn)意度達(dá)到98%以上。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目資金構(gòu)成：

　　項(xiàng)目計(jì)劃總投入500萬(wàn)元，由本級(jí)財(cái)政提供，主要用于：

　　擴(kuò)建校內(nèi)停車(chē)場(chǎng)、改擴(kuò)建校內(nèi)道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購(gòu)置多功能廳電子屏幕、音響設(shè)備、桌椅和地磚更新。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目概況：

　　根據(jù)九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃中主要發(fā)展任務(wù)，要求推動(dòng)教育事業(yè)更高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)。優(yōu)化義務(wù)教育學(xué)校布局調(diào)整，擴(kuò)建校內(nèi)停車(chē)場(chǎng)、改擴(kuò)建校內(nèi)道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購(gòu)置多功能廳電子屏幕、音響設(shè)備、桌椅和地磚更新。

　　二、事前績(jī)效評(píng)估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u(píng)估程序。

　　1、準(zhǔn)備階段

　　①確定評(píng)估對(duì)象：根據(jù)《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》中主要發(fā)展任務(wù)和《九華山風(fēng)景區(qū)管委會(huì)關(guān)于印發(fā)2022年本級(jí)政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃的通知》九管秘【2021】29號(hào)，依據(jù)《九華山風(fēng)景區(qū)管委會(huì)關(guān)于印發(fā)2022年本級(jí)政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃表》要求，確定將學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程作為事前評(píng)估對(duì)象。

　　②成立評(píng)估組織：成立評(píng)估組，確定評(píng)估工作人員，明確責(zé)任和任務(wù)。

　�、壑贫ㄔu(píng)估方案。

　　2、實(shí)施階段

　�、儋Y料收集與審核：全面收集與學(xué)校新優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進(jìn)行審核與分析。

　　②開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估：評(píng)估組到現(xiàn)場(chǎng)勘察、詢(xún)查、復(fù)核，對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)，并對(duì)提供的`有關(guān)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，提出評(píng)估意見(jiàn)。

　�、劬C合評(píng)估：通過(guò)召開(kāi)家校代表座談會(huì)、邀請(qǐng)專(zhuān)家、人大代表、政協(xié)委員、技術(shù)管理和財(cái)務(wù)等相關(guān)人員參與事前評(píng)估工作，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，查看政策和項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)的方式，對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行集中討論交流，征詢(xún)意見(jiàn)，為評(píng)估結(jié)論提供支撐。

　　3、報(bào)告階段

　　根據(jù)評(píng)估情況出具事前評(píng)估報(bào)告。

　�。ǘ�）評(píng)估思路。

　　本次評(píng)估主要依據(jù)《九華山管委會(huì)本級(jí)政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》和《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，執(zhí)行科學(xué)、合理的評(píng)估方法，對(duì)學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資和規(guī)定等進(jìn)行客觀、公正的評(píng)估。

　�。ㄈ�）評(píng)估方式、方法。

　　1、評(píng)估方式

　　本次評(píng)估采用評(píng)估小組開(kāi)展實(shí)地勘察及召開(kāi)座談會(huì)的方式進(jìn)行項(xiàng)目事前評(píng)估。

　　2、評(píng)估方法

　　本次事前評(píng)估方法采用成本效益分析法、公眾評(píng)判法。

　　三、評(píng)估內(nèi)容和結(jié)論

　�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)必要性：

　　項(xiàng)目符合《九華山風(fēng)景區(qū)“十四五”發(fā)展（旅游）規(guī)劃》，《九華山風(fēng)景區(qū)管委會(huì)關(guān)于印發(fā)2022年本級(jí)政府性投資項(xiàng)目計(jì)劃表》，為推進(jìn)風(fēng)景區(qū)學(xué)校辦學(xué)硬件適應(yīng)新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng)造一個(gè)良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設(shè)施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區(qū)人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)合理性：

　　績(jī)效目標(biāo)較明確，與項(xiàng)目預(yù)計(jì)解決的問(wèn)題，現(xiàn)實(shí)需求基本匹配。

　�。ㄈ�）投入經(jīng)濟(jì)性：

　　項(xiàng)目投入成本與預(yù)期產(chǎn)出及效果基本匹配，測(cè)算較充分，本著節(jié)約的原則，提高資金使用效率，細(xì)化預(yù)算，補(bǔ)充完善成本控制措施。（四）實(shí)施方案可行性：

　　項(xiàng)目技術(shù)路線基本可行，工作內(nèi)容、方法、進(jìn)度安排較合理，保障措施相對(duì)完備。

　�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性：

　　資金來(lái)源屬于本級(jí)財(cái)政，資金支出方式合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。

　�。�六）總體結(jié)論：

　　項(xiàng)目基本可行，建議調(diào)整完善后立項(xiàng)實(shí)施。

　　四、評(píng)估的相關(guān)建議

　　1、進(jìn)一步明確績(jī)效目標(biāo)，細(xì)化、量化相關(guān)指標(biāo)。

　　2、明確技術(shù)路線，細(xì)化工作內(nèi)容，完善工作手段，調(diào)

　　整工作部署和進(jìn)度安排。

　　3、細(xì)化完善項(xiàng)目預(yù)算。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告14

　　根據(jù)《益陽(yáng)市赫山區(qū)財(cái)政局關(guān)于做好20xx年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（益赫財(cái)績(jī)〔20xx〕1號(hào)）文件精神，我局績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組對(duì)20xx年度省級(jí)禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償項(xiàng)目資金進(jìn)行了認(rèn)真的績(jī)效自評(píng)。經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)股室全面綜合評(píng)價(jià)，我局20xx年度省級(jí)禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效自評(píng)分為98分，自評(píng)等級(jí)為“優(yōu)”，現(xiàn)將自評(píng)情況匯報(bào)如下：

　　一、預(yù)算支出基本情況

　　1、預(yù)算支出概況

　　20xx年區(qū)財(cái)政下?lián)芪揖值谝慌�省�?jí)抗疫特別國(guó)債資金1751100元用于禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償。

　　2、預(yù)算資金使用管理情況

　　根據(jù)政府常務(wù)會(huì)議紀(jì)要，林業(yè)、財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)委4部門(mén)聯(lián)合現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)22戶(hù)禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償動(dòng)物的`數(shù)量、品種和標(biāo)準(zhǔn)，做到補(bǔ)償數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，不少補(bǔ)不漏補(bǔ)。我局通過(guò)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付方式支付12960元到一家企業(yè)對(duì)公賬戶(hù)，通過(guò)區(qū)財(cái)政鄉(xiāng)財(cái)局“一卡通”方式刷卡1738140元到21戶(hù)補(bǔ)償農(nóng)戶(hù)。對(duì)核準(zhǔn)的22戶(hù)禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育退出補(bǔ)償企業(yè)和農(nóng)戶(hù)一共發(fā)放補(bǔ)償資金1751100元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。

　　3、預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)完成情況

　　區(qū)財(cái)政下?lián)苁屑?jí)抗疫特別國(guó)債資金1751100元，我局支付抗疫特別國(guó)債補(bǔ)償資金1751100元，資金補(bǔ)償率100%。禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償應(yīng)補(bǔ)償22戶(hù)企業(yè)和農(nóng)戶(hù)，實(shí)際補(bǔ)償22戶(hù)，實(shí)際完成率100%。禁食陸生野生動(dòng)物人工繁育退出補(bǔ)償主體滿(mǎn)意度100%。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)重點(diǎn)是：樹(shù)立項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效理念、強(qiáng)化部門(mén)項(xiàng)目實(shí)施管理責(zé)任，進(jìn)一步規(guī)范林業(yè)項(xiàng)目資金的使用管理，提高林業(yè)項(xiàng)目資金使用效益。

　　2、績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　我局成立了局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人為成員的績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，主要負(fù)責(zé)林業(yè)局部門(mén)績(jī)效自評(píng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和具體實(shí)施。根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)我們制定了切實(shí)可行的評(píng)價(jià)方案。根據(jù)各業(yè)務(wù)股室提交的工作計(jì)劃、工作總結(jié)等資料，評(píng)價(jià)小組現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詢(xún)查和核實(shí)，根據(jù)確定的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法統(tǒng)一打分，形成自評(píng)結(jié)論。部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告及其他按要求應(yīng)公開(kāi)的績(jī)效信息均按要求在部門(mén)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站對(duì)外公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。

　　三、存在的問(wèn)題

　　無(wú)

項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告15

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1、項(xiàng)目單位基本情況。

　　為全市水利的可持續(xù)健康發(fā)展，《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》（湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)）下達(dá)我市“水安全”規(guī)劃前期工作費(fèi)700萬(wàn)元，按照省廳計(jì)劃項(xiàng)目和市政府領(lǐng)導(dǎo)批示精神，結(jié)合我市實(shí)際該項(xiàng)目主要是做好“十四五”水安全相關(guān)的規(guī)劃編制工作。

　　2、項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)

　�、佟逗�南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》（湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)）。

　�、凇稇鸦�市水利局關(guān)于做好水利系列規(guī)劃相關(guān)工作的請(qǐng)示》（懷水〔20xx〕48號(hào)）及《懷化市水利局“十四五”水利重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)編制及重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)安排表》（已報(bào)市政府審批同意）

　　3、項(xiàng)目的基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　省廳以湘財(cái)農(nóng)指〔20xx〕16號(hào)下達(dá)“水安全”規(guī)劃前期工作費(fèi)700萬(wàn)元，為20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金。經(jīng)報(bào)市人民政府批準(zhǔn)，此資金主要用于三個(gè)方面：一是4個(gè)重點(diǎn)規(guī)劃項(xiàng)目的編制安排404萬(wàn)，即：①懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)計(jì)劃安排169.20萬(wàn)，②懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）計(jì)劃安排100萬(wàn)，③懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案，計(jì)劃安排54.80萬(wàn)，④懷化市智慧水利專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）計(jì)劃安排80萬(wàn)元；二是12個(gè)系列規(guī)劃編制支出安排226萬(wàn)；三是統(tǒng)籌用于我市水利發(fā)展資金績(jī)效評(píng)價(jià)、小水庫(kù)加固攻堅(jiān)行動(dòng)工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬(wàn)。

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)

　　總體目標(biāo)有三個(gè)方面：一是完成4個(gè)重點(diǎn)規(guī)劃項(xiàng)目的編制，即：懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案、懷化市智慧水利專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）；二是完成12個(gè)系列規(guī)劃的編制；三是統(tǒng)籌完成我市水利發(fā)展資金績(jī)效評(píng)價(jià)、小水庫(kù)加固攻堅(jiān)行動(dòng)工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作。

　　2、預(yù)期主要效益

　　“十四五”水利前期工作經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)為全市水利事業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展做好相關(guān)規(guī)劃工作，預(yù)期主要效益體現(xiàn)如下：該項(xiàng)目開(kāi)展水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃等前期工作，對(duì)于提高全市水資源開(kāi)發(fā)和利用的'經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義；為水庫(kù)除險(xiǎn)加固、城市堤防建設(shè)、山洪災(zāi)害防御等各類(lèi)水旱災(zāi)害防御進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財(cái)產(chǎn)安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護(hù)等水生態(tài)項(xiàng)目進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)推進(jìn)水生態(tài)效益提高具有積極意義；通過(guò)開(kāi)展各類(lèi)水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長(zhǎng)時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　　我市“十四五”水利前期工作經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)由市水利局規(guī)計(jì)科牽頭，其他業(yè)務(wù)科室配合實(shí)施進(jìn)行。通過(guò)對(duì)20xx年該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和任務(wù)完成情況自評(píng)，我們認(rèn)為項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)和任務(wù)基本完成，確保全市水利今后五年乃至更長(zhǎng)時(shí)期的健康發(fā)展，達(dá)到了水利部關(guān)于“水利工程補(bǔ)短板，水利行業(yè)強(qiáng)監(jiān)管”的要求。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析

　　1、項(xiàng)目資金到位情況分析。該項(xiàng)目計(jì)劃資金700萬(wàn)，實(shí)際到位資金700萬(wàn)元，資金到位率為100%，均為省級(jí)撥款資金。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況分析。我局按照財(cái)務(wù)管理辦法及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格的資金審核，確保資金使用合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占。截止20xx年底，已簽各類(lèi)規(guī)劃及前期工作合同及意向協(xié)議695.66萬(wàn)，已使用經(jīng)費(fèi)387.40萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)312.60萬(wàn)元至下一年度繼續(xù)實(shí)施。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況分析。我局嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算制度管理項(xiàng)目資金，按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》的計(jì)劃范圍進(jìn)行開(kāi)支，并根據(jù)《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設(shè)項(xiàng)目管理制度》、《懷化市水利局政府采購(gòu)管理制度》等要求實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，資金撥付按專(zhuān)項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支情況。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況分析

　　1、項(xiàng)目組織情況分析。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，明確了業(yè)主單位與相關(guān)責(zé)任人，明確了項(xiàng)目建設(shè)所要達(dá)到的具體任務(wù)和目標(biāo)。市水利局規(guī)計(jì)科為水利前期工作經(jīng)費(fèi)實(shí)施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水�？频炔块T(mén)為配合單位。通過(guò)前階段工作，目前多個(gè)項(xiàng)目已列入湖南省“十四五”水安全保障規(guī)劃，并在省水利廳的大力支持下，作為20xx-20xx年湖南省擬實(shí)施重大水利項(xiàng)目向水利部進(jìn)行了申報(bào)。

　　2、項(xiàng)目管理情況分析。為切實(shí)加強(qiáng)省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，確保資金使用安全及項(xiàng)目質(zhì)量和效果，根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年第一批省級(jí)新增水利預(yù)算資金的通知》要求，我局高度重視專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用情況監(jiān)督檢查工作，精心組織，認(rèn)真落實(shí)，并確定開(kāi)展規(guī)劃編制的部門(mén)為項(xiàng)目具體實(shí)施單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期工作的監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范。

　　（三）項(xiàng)目效益分析

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析。20xx年度預(yù)算總支出700萬(wàn)元，實(shí)際支出387.4萬(wàn)元，尚有資金312.6萬(wàn)元為規(guī)劃編制的進(jìn)度款及項(xiàng)目尾款，結(jié)轉(zhuǎn)到20xx年繼續(xù)實(shí)施，整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施控制在預(yù)算范圍內(nèi)。該工作經(jīng)費(fèi)涉及的水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局、水安全戰(zhàn)略、智慧水利規(guī)劃等前期工作，將推進(jìn)全市水資源利用和開(kāi)發(fā)，為我市后續(xù)爭(zhēng)取中央和省級(jí)的水利投資打下了基礎(chǔ)。

　　2、項(xiàng)目的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項(xiàng)規(guī)劃編制合同。20xx年底，4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目即懷化市水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃(含水利工程標(biāo)后評(píng)估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標(biāo)準(zhǔn)洪水防御方案、懷化市智慧水利專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃（20xx-20xx）完成驗(yàn)收；12個(gè)系列專(zhuān)項(xiàng)工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進(jìn)，截止20xx年底，該項(xiàng)目涉及的整體工作完成85%。

　　3、項(xiàng)目的效益性分析。經(jīng)濟(jì)效益方面，該項(xiàng)目開(kāi)展了水利基礎(chǔ)設(shè)施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃等前期工作，對(duì)于提高全市水資源開(kāi)發(fā)和利用的經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義；社會(huì)效益方面，該項(xiàng)目為水庫(kù)除險(xiǎn)加固、城市堤防建設(shè)、山洪災(zāi)害防御等各類(lèi)水旱災(zāi)害防御進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財(cái)產(chǎn)安全具有重要意義；生態(tài)效益方面，該項(xiàng)目為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護(hù)等水生態(tài)項(xiàng)目進(jìn)行了規(guī)劃，對(duì)推進(jìn)我市水生態(tài)效益提高具有積極意義；可持續(xù)影響方面，該項(xiàng)目通過(guò)開(kāi)展各類(lèi)水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長(zhǎng)時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　四、綜合評(píng)價(jià)情況及結(jié)論

　　總體來(lái)說(shuō)，“十四五”水利前期專(zhuān)項(xiàng)工作全面按期實(shí)施，基本符合省廳要求，達(dá)到預(yù)期效果，共性指標(biāo)自評(píng)得分85分，總體評(píng)價(jià)結(jié)論為優(yōu)良。

　　五、基本經(jīng)驗(yàn)及主要做法

　　1、績(jī)效自評(píng)是一項(xiàng)綜合性工作，我局加強(qiáng)內(nèi)部各部門(mén)間的合作，項(xiàng)目由規(guī)計(jì)科牽頭，其他業(yè)務(wù)科室配合，做到各負(fù)其責(zé)，協(xié)調(diào)同步，以確保評(píng)價(jià)工作及時(shí)完成。

　　2、領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全、規(guī)范有序是做好項(xiàng)目管理的關(guān)鍵因素。前期規(guī)劃工作的順利有序開(kāi)展，離不開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)的重視和健全的機(jī)構(gòu)加以保障。同時(shí)我局制定了《懷化市水利局建設(shè)項(xiàng)目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府采購(gòu)管理制度》等內(nèi)部控制制度，通過(guò)制度進(jìn)行規(guī)范，嚴(yán)格審核、層層把關(guān)，確保資金合理合規(guī)有序使用。

　　3、該項(xiàng)目主要內(nèi)容為水利前期工作規(guī)劃編制，為此我局積極與上級(jí)發(fā)改、水利等部門(mén)銜接匯報(bào)，全力爭(zhēng)取項(xiàng)目進(jìn)入全國(guó)和省級(jí)水利規(guī)劃籠子，通過(guò)開(kāi)展各類(lèi)水利項(xiàng)目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長(zhǎng)時(shí)期的健康持續(xù)發(fā)展。

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